Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Сколько процентов налоговая возвращает за обучение

Сколько процентов налоговая возвращает за обучение

Сколько процентов налоговая возвращает за обучение

Какие нужны документы для возврата 13 процентов за обучение?

Анонимный вопрос · 28 января 2018315,8 KИнтересно29 · 413ПодписатьсяЧтобы оформить налоговый вычет на свое обучение нужны следующие документы:1. Оригинал налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.2.

Документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ).3. Оригинал справки о доходах по форме 2-НДФЛ (можно получить у работодателя).4.

Заявление на возврат налога с реквизитами счёта, на который налоговая перечислит вам деньги.5.

Заверенную копия договора с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения.

Если стоимость обучения менялась, то нужны копии дополнительных соглашений к договору.6. Заверенная копия лицензии учебного заведения.7. Заверенные копии платежных документов, подтверждающие факт оплаты обучения (квитанции, платежные поручения или кассовые чеки).

Если вы хотите оформить налоговый вычет на обучение ребенка, то дополнительно нужно будет предоставить:— свидетельство о рождении ребёнка, либо другой документ, подтверждающий родство;— справку из учебного заведения о том, что налогоплательщик обучался по очной форме обучения (если обучение оплачивают опекуны или родители и в договоре с образовательным учреждением форма обучения не указана).73 · Хороший ответ43 · 117,7 Kа если я безработный?Ответить3417Показать ещё 73 комментарияКомментировать ответ.Ещё 10 ответов · 29ПодписатьсяСпасибо топикпостеру за информацию .Что тут сложного? всего 7 бумажек, а если кому-то копейки пара десятков тысяч в год прибавки в семейный бюджет на сладкое, то искренне за вас рад)36 · Хороший ответ7 · 37,7 KВы, что какие пара десятов тысяч?! за ребенка возврат только с 50000 рублей, итого сумма возврата НДФЛ 6500 руб.

Ответить241Показать ещё комментарииКомментировать ответ. · 486ПодписатьсяДля получение налогового вычета за обучение, необходимо собрать следующий пакет документов: 1. Договор с образовательным учреждением; 2.

Заверенная копия образовательной лицензии, дающей право на организацию образовательного процесса.

3. Платежные документы, потверждающие оплату за обучение 4.

Справка из образовательного учреждения (для школ. Читать далее9 · Хороший ответ1 · 18,3 Kза обучение родители платят 150-300 тысяч а возврат налога только с50000 р несправедливо!Ответить21Показать ещё 6 комментариевКомментировать ответ. · 3ПодписатьсяКто учится за копейки, тот вычет копейки и получает, а потом еще и сидит в очередях.

А кого в учебном заведении научили читать, то за час через личный кабинет возврат оформит. 15 · Хороший ответ11 · 19,9 KКак это сделать? Ответить71Показать ещё комментарииКомментировать ответ. · 2ПодписатьсяНе подскажите, если по договору я, мать, оплачиваю за учёбу сына, при оплате с карты моего сына за обучение, при этом плательщик я, я смогу вычет сделать?

· 2ПодписатьсяНе подскажите, если по договору я, мать, оплачиваю за учёбу сына, при оплате с карты моего сына за обучение, при этом плательщик я, я смогу вычет сделать? 2 · Хороший ответ · 8,2 KДа, конечно!Ответить2Комментировать ответ.

· 1ПодписатьсяКакие документы нужны для получения социального вычета за обучение и как это сделать, читайте здесь . Очень подробно и понятно написано, пошаговые рекомендации и советы.1 · Хороший ответ2 · 4,8 KКомментировать ответ. · -4ПодписатьсяГражданин, ваш пост — это демагогия чистейшей воды.

Сразу видно, что в финансах и праве вы не имеете ни малейшего понятия, а я регулярно имею дело с мошенникамт и наглецами.3 · Хороший ответ7 · 13,7 Kс этими документами можно обратится в налоговую? Ответить1Показать ещё 8 комментариевКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыто()Читайте также · 887https://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Можно ли получить налоговый вычет сразу за обучение в автошколе и институте?Или только за что-то одно?

Все вычеты указываются в одной декларации. Если вы платно лечились или обучались, то можете вернуть налог за тот год в котором была оплата.Заполняете декларацию 3-НДФЛ за тот год в котором были расходы на обучение или лечение. Помогаю с заполнением документов.1 · Хороший ответ · 2,8 K · 385Онлайн-сервис по возврату налогов.

Помогаю с заполнением документов.1 · Хороший ответ · 2,8 K · 385Онлайн-сервис по возврату налогов. Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по. · ОтвечаетНалоговый вычет за обучение можно получать ежегодно.

Декларация 3-НДФЛ и заявление на вычет подаются в следующем году после года оплаты. Если вы заплатили за обучение в 2020 году, то документы передаются в налоговую инспекцию не ранее 2020 года. На оформление вычета за обучение дается три года.

Например, в 2020 году вы имеете право вернуть налог за 2018, 2017 и 2016 годы.

Вычет можно оформить только за те годы, когда вы фактически оплачивали обучение.10 · Хороший ответ2 · 9,8 K · 385Онлайн-сервис по возврату налогов. Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по.

· ОтвечаетВы имеете право претендовать на налоговый вычет и вернуть часть расходов, если:

  1. купили земельный участок;
  2. провели отделку квартиры, купленной в новостройке (входит в состав вычета на покупку квартиры);
  3. внесли взносы за негосударственное пенсионное обеспечение.
  4. оплатили свое обучение или обучение своих детей, братьев и/или сестер;
  5. продали автомобиль раньше 3 лет владения – для снижения налога с продажи.
  6. открыли индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и не закрывали 3 года;
  7. продали жилую недвижимость раньше минимально допустимого срока (менее 3 или 5 лет владения) – для снижения налога с продажи;
  8. погашаете проценты по кредиту на жилье (вычет дается на реально выплаченные проценты);
  9. внесли взносы за добровольное пенсионное страхование;
  10. внесли взносы в накопительную часть трудовой пенсии;
  11. оплатили ДМС (добровольное медицинское страхование);
  12. построили дом;
  13. купили жилую недвижимость;
  14. осуществили благотворительный взнос;
  15. оплатили лечение свое или своих родственников;

47 · Хороший ответ29 · 84,1 K · 887https://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Ваш вопрос: Как получить налоговый вычет за обучение дочери отцом, оплачивающим обучение, если договор оформлен на неработающую маму?

Ответ: Оформляете вычет на отца, к декларации приложить свидетельство о браке и свидетельство о рождении ребенка. Иногда, налоговая просит приложить соглашение между супругами на расходы понесенные на обучение ребенка.2 · Хороший ответ · 2,4 K · 4,5 KИнтересуюсь всем понемногу.

По большей части люблю компьютерную деятельность.Здравствуйте, да, вы можете без проблем подать документы на возврат 13% суммы оплаченной за обучение, от формы обучения ничего не зависит, а подаёт документы в налоговую тот, кто оплачивает обучение.

Проблемы быть не должно.2 · Хороший ответ · 3,6 K

Как получить налоговый вычет за обучение

Многие из нас оплачивают обучение в школах, детских садах, языковых центрах, автошколах, на различных курсах (в том числе повышения квалификации и профпереподготовки).

Причем как за себя, так и за своих родственников. Но не все знают, что потраченные деньги частично можно вернуть за счет вычета по НДФЛ.

Разберемся, кто, при каких условиях и в каком порядке может получить такой налоговый вычет. Если вы оплачиваете обучение за себя или своих близких родственников и при этом официально трудоустроены, то вправе претендовать на налоговый вычет. Так происходит, потому что вы уплачиваете налог со своей зарплаты и государство может вернуть вам часть этого налога.

Таким образом, вычет могут получить физические лица с доходом, облагаемым НДФЛ по ставке 13%, за исключением доходов от долевого участия в организации и выигрышей в азартных играх и лотерее. Человек должен быть налоговым резидентом Российской Федерации и фактически находиться в России не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

В Налоговом кодексе РФ есть ограничения для получения вычета как по сумме расходов на обучение, так и по родственникам, за которых его можно получить (пп. 2 п. 1 и п. 2 ст. НК РФ). Вычет могут получить:

  1. родители ребенка в возрасте до 24 лет, обучающегося по очной форме, с максимальной суммы 50 тыс. руб. на каждого ребенка за год в общей сумме на обоих родителей;
  2. опекуны или бывшие опекуны (попечители) ребенка до 18 и 24 лет соответственно, обучающегося по очной форме, с максимальной суммы 50 тыс. руб. на каждого ребенка за год в общей сумме на обоих опекунов (попечителей);
  3. сам обучающийся с максимальной суммы расходов на обучение 120 тыс. руб. за год. Если обучение стоило дороже, государство все равно вернет только 13% от 120 тыс. руб.;
  4. братья и сестры (в том числе неполнородные) ребенка до 24 лет, обучающегося по очной форме, с максимальной суммы 120 тыс. руб. за год.

Важно: Если вы получаете налоговый вычет за себя, то можете сделать это в любом возрасте.

Форма обучения тоже может быть любой (очной, очно-заочной, заочной, дистанционной). Вычет за родственника возможно получить, только если вы оплачивали его обучение. Если вы оплатили обучение за себя и за своего ребенка/подопечного/брата/сестру, то за год можете получить налоговый вычет по каждой оплате.
Если вы оплатили обучение за себя и за своего ребенка/подопечного/брата/сестру, то за год можете получить налоговый вычет по каждой оплате.

  • Платежные документы лучше оформить на имя физического лица, заявляющего право на налоговый вычет. Если платежные документы оформлены на имя ребенка, то оснований для предоставления вычета родителю нет (Письма Минфина России , , ). Но если при этом есть заявление от родителя, где указано, что он поручил ребенку внести деньги по договору на обучение, заключенному родителем с учебным заведением, то вычет получить можно (Письма ФНС России , УФНС России по г. Москве и ). Если на ребенка оформлены как платежные документы, так и договор с учебным заведением, то права на вычет у родителя не будет (Письма Минфина России , ). При оплате обучения ребенка налогоплательщики-супруги вправе воспользоваться налоговым вычетом независимо от того, на кого из них оформлены документы, подтверждающие расходы на обучение. При этом каждый из супругов должен являться родителем ребенка (Письма Минфина России , , ).
  • Если вы получаете вычет не за себя, а за ребенка, то очная форма обучения должна фигурировать в договоре с образовательным учреждением или в справке от этого учреждения. Подтвердив факт очного обучения, можно получить вычет и в случае, если образование он получает дистанционным способом.
  • Обучающая организация должна иметь лицензию на образовательную деятельность или документ, подтверждающий ее статус как образовательной организации. Она может быть как государственной или муниципальной, так и частной (например, платные школы, лицеи, вузы. Вычет можно получить при обучении у индивидуального предпринимателя (ИП), привлекающего педагогических работников и имеющего соответствующую лицензию. Если обучение проводит ИП непосредственно, для получения вычета необходимо, чтобы в ЕГРИП были указаны сведения об осуществлении ИП образовательной деятельности. В таком случае не требуется наличие у ИП лицензии. Если обучение проходит в иностранной организации, которая находится за границей, то документом, подтверждающим ее образовательный статус, может быть, к примеру, устав иностранной образовательной организации.
  • Вычетом нельзя воспользоваться, если оплата обучения произведена за счет материнского капитала (абз. 5 пп. 2 п. 1 ст. НК РФ).
  • При оплате налогоплательщиком обучения своего супруга, внуков, племянников и других родственников налоговый вычет не предоставляется.
  • Обучение должно быть оплачено в те годы, когда оно проводилось, включая время академического отпуска (абз. 4 пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Если вы оплачиваете многолетнее обучение единовременно, то сможете получить вычет только один раз — за тот год, когда была произведена оплата. При этом если потрачена большая сумма, чем 120 тыс. руб. или 50 тыс. руб., перенести неиспользованный остаток на следующий год нельзя (Письмо ФНС России ).

Получить налоговый вычет за обучение можно одним из двух способов: в налоговом органе или у работодателя.

Рассмотрим подробно каждый из них. По окончании календарного года, в котором оплачено обучение, НДФЛ-вычет предоставляется налоговой инспекцией по месту жительства физического лица.

Для получения вычета необходимо:

  • Подготовить подтверждающие документы:
  1. копию лицензии образовательной организации, если ее реквизиты не указаны в договоре. Распечатать копию можно с сайта образовательного учреждения, с сайта Роспотребнадзора или из ФГИС «Портал госуслуг»;
  2. копию договора на обучение (в случае заключения) и дополнительное соглашение к нему, если стоимость обучения увеличивалась.

    Если обучение проходило в иностранной организации, то потребуется перевод на русский язык, который засвидетельствован нотариусом либо должностными лицами консульских учреждений РФ;

  3. документы, подтверждающие личность, — паспорт и его копию.
  4. копии платежных документов, подтверждающих оплату обучения.

    Например, кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, банковские выписки о перечислении денег, квитанции об оплате с официального портала мэра и правительства Москвы и т.п.;

  5. справку о доходах и суммах налога физического лица (аналогичную форме 2-НДФЛ). Эту справку можно запросить у работодателя (п. 3 ст. НК РФ) или выгрузить с электронной подписью ФНС России из личного кабинета налогоплательщика на сайте (п.

    2 ст. НК РФ).

Если физическое лицо заявляет вычет на обучение детей, подопечных, брата, сестры, то дополнительно понадобятся:

  1. документ, подтверждающий очную форму обучения (если она не прописана в договоре). В частности, это может быть справка из учебного заведения.
  2. копия документа, подтверждающего родство и возраст учащегося. Например, копия свидетельства о рождении.

    Либо копия документа, подтверждающего опеку или попечительство;

Перед подачей лучше уточнить перечень документов в налоговой инспекции по месту жительства физического лица, претендующего на НДФЛ-вычет.

  • Составить заявление о возврате НДФЛ (п. 6 ст. НК РФ) в электронном виде или от руки. Заявление должно быть составлено по форме, указанной в приложении № 8 к Приказу ФНС России . В нем нужно указать реквизиты банковского счета для возврата НДФЛ. Заявление можно подать вместе с налоговой декларацией или после ее проверки.
  • Представить налоговую декларацию и все подтверждающие документы в налоговый орган по месту жительства. Можно сделать это в любое время в течение 3 лет по окончании года, в котором оплачено обучение. То есть в 2020 году вы можете претендовать на налоговый вычет за 2018, 2017 и 2016 годы.
  • Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать с помощью на сайте ФНС России.

Декларацию можно представить:

  1. в электронной форме, в том числе через Единый портал госуслуг или личный кабинет налогоплательщика.
  2. почтовым отправлением с описью вложения;
  3. лично или через представителя;
  • Получить решение налогового органа и возврат денежных средств.

В течение трех месяцев со дня представления декларации и подтверждающих документов налоговый орган проводит камеральную проверку, при которой может запросить у физического лица оригиналы подтверждающих документов (Письмо ФНС ).

По окончании проверки налоговый орган направляет сообщение о принятом решении: либо о возврате излишне уплаченного налога, либо об отказе в его возврате (п. 9 ст. 78, пп. 1, 2 ст. НК РФ).

При положительном решении сумма будет возвращена в течение 1 месяца со дня получения заявления от физического лица или окончания камеральной проверки, если заявление представлено вместе с декларацией.

Таким образом, вернуть НДФЛ налоговая должная не позднее 4 месяцев с даты представления декларации по форме 3-НДФЛ: 3 месяца на проверку декларации и приложенных к ней документов + 1 месяц на возврат налога на банковский счет физического лица.

До окончания календарного года, в котором оплачено обучение (например, сразу после его оплаты), можно получить НДФЛ-вычет, обратившись к работодателю с заявлением и подтверждением права на получение социальных налоговых вычетов, выданным налоговым органом по определенной форме (абз.

2 п. 2 ст. НК РФ). Для этого необходимо:

  • Подготовить подтверждающие документы. Понадобятся те же документы, что и при получении вычета в налоговой.
  • Представить в налоговый орган заявление на вычет и получить от него уведомление о подтверждении права на вычет.

Подтверждающие документы вместе с заявлением о подтверждении права на социальный вычет надо подать в налоговую инспекцию по месту жительства физического лица, претендующего на НДФЛ-вычет по обучению.

Лучше такое заявление представить по форме, рекомендуемой ФНС России (приложение № 1 к Письму ФНС России ).

При этом декларацию 3-НДФЛ представлять не нужно.

Уведомление о подтверждении права на вычет выдается налоговым органом не позднее 30 календарных дней со дня подачи в налоговый орган заявления и подтверждающих документов. Это уведомление выдается по форме, указанной в приложении № 2 к Письму ФНС России , с указанием работодателя, который будет представлять физическому лицу НДФЛ-вычет за обучение. 3. Представить работодателю заявление и уведомление о подтверждении права на вычет.

Вместе с уведомлением налогового органа надо представить работодателю письменное заявление о предоставлении НДФЛ-вычета на обучение в произвольной форме. 4. Получить налоговый вычет у работодателя. Работодатель обязан предоставить НДФЛ-вычет за обучение, начиная с месяца, в котором работник обратился к нему с указанными выше документами (Письмо Минфина России ).

То есть из зарплаты работника не будет удерживаться НДФЛ до тех пор, пока вся сумма вычета на обучение не исчерпается. Если работодатель удержал НДФЛ без учета налогового вычета, он должен вернуть работнику сумму излишне удержанного налога.

Для этого работнику надо подать работодателю заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты.

Работодателю надо перечислить сумму в течение 3 месяцев со дня получения от работника заявления о ее возврате (п. 2 ст. 219, п. 1 ст. НК РФ).

  • Обратиться в налоговый орган за остатком вычета.

Поскольку работодатель представляет НДФЛ-вычет за обучение с месяца обращения работника за этим вычетом, то, скорее всего, он не сможет предоставить его в полной сумме и будет остаток вычета.

За возвратом такого остатка надо обратиться в налоговый орган по месту жительства работника (абз.

1, 5 п. 2 ст. НК РФ). Для обращения в налоговый орган по окончании календарного года понадобятся те же подтверждающие документы и декларация по форме 3-НДФЛ. Какой бы способ вы ни выбрали, заранее подготовьте документы, подтверждающие ваше право на налоговый вычет. Пример: Предположим, вы оплатили обучение в Контур.Школе по тарифу Карта «» за 38 000 руб.

Пример: Предположим, вы оплатили обучение в Контур.Школе по тарифу Карта «» за 38 000 руб. Значит, вы можете получить налоговый вычет в размере 4 940 руб.

(38 000 руб. х 13%). Чтобы получить НДФЛ-вычет за себя в налоговой по месту жительства, вам понадобятся:

  1. подписанный на бумаге договор на обучение либо договор оферты, опубликованный на ;
  2. копия лицензии на образовательную деятельность, которая Контур.Школы;
  3. кассовые чеки, подтверждающие оплату обучения, высланные Школой вам на электронную почту;
  4. справка о доходах и суммах налога физического лица (аналогичная 2-НДФЛ), полученная, к примеру, у работодателя;
  5. налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, в которой должен быть заявлен вычет на обучение в размере 38 000 руб.;
  6. заявление о возврате излишне уплаченной суммы НДФЛ на сумму 4 940 руб.

Для отображения формы необходимо включить JavaScript в вашем браузере и обновить страницу. 28 768 —> Смотрите 4 полезных видеоурока, проходите онлайн-тесты и получите электронный сертификат Контур.Школы.

Приглашаем бухгалтеров и главных бухгалтеров коммерческих организаций Данякина Е. И. Вебинар, 20 октября, 10:00 мск Бесплатно Вебинар, 8 декабря, 10:00 мск Бесплатно для Экстерна Бесплатно для Экстерна Каждый месяц для абонентов Контур.Экстерн доступно два новых вебинара. Участвуйте и оставайтесь в курсе изменений в законодательстве и бухгалтерской практике Для доступа к вебинару авторизуйтесь на сайте по сертификату абонента Контур.Экстерн Татаров К.

Ю. Запись вебинара

Как получить налоговый вычет за обучение

» Налоговый вычет за обучение позволяет вернуть часть средств, в виде ранее уплаченных в бюджет налогов.

Деньги можно возвращать как за себя, так и за своих детей, братьев и сестер. Вы вправе вернуть обратно 13% от понесенных расходов. Естественно, если у вас есть официальный доход, с которого были уплачены налоги на необходимую сумму.Вы вправе претендовать на возврат налога от государства, если в течение года:

  1. обучение своих братьев и сестер не достигших 24 летнего возраста, обучающихся на дневной форме.
  2. оплатили собственное обучение;
  3. обучение собственного ребенка в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;

При оплате собственного обучения нет никаких ограничений на ее форму.

Это может быть не только дневная (очная), но и вечерняя или заочная.У образовательного заведения должна быть лицензия или иной документ, подтверждающие его право на ведение подобного вида обучения.

В совокупности, вычет можно получить по расходам на обучение в следующих учреждениях:

  • высшие учебные заведения (ВУЗ);
  • автошколы;
  • школы;
  • курсы повышения квалификации.
  • колледжи, училища, лицеи;
  • детские сады;
  • центры изучения иностранных языков;
  • учреждения дополнительного образования детей (школы искусств, спортивные или музыкальные школы, кружки, секции);

Следует отметить, что вычет предоставляется только за образовательные услуги.

Например, расходы на питание в столовой в школе или детском саду, родительские сборы, поездки детей или группы продленного дня к ним не относятся.Претендовать на возврат налогов можно по окончании налогового периода (по истечении года) на сумму всех понесенных расходов на учебу. Одним из главных условий получения возврата денег на обучения является выплаты в бюджет налоговых отчислений с вашей заработной платы или иного вида дохода физических лиц.Размер предельного налогового вычета определяется несколькими факторами:

  • Так как вычет на обучение относится к категории социальных вычетов, по которым также действует максимальная сумма в 120 000 рублей, то общие расходы по данной категории суммируются в пределах вышеуказанной суммы. Это значит, если у вас в прошлом году были расходы и на обучение и на лечение, в совокупности вы можете вернуть не более 15 600 рублей.
  • Максимальная сумма потраченная на обучение не может превышать 120 тысяч рублей. 13% от нее — это 15 600 рублей. Именно такую сумму государство возвращает в виде налогового вычета.
  • Вы можете вернуть из казны не больше суммы, удержанной из вашего дохода в виде налогов.

Под категорию социальных налоговых вычетов попадают: расходы на обучение, лечение, покупку медикаментов, благотворительность, расходы на формирование накопительной части пенсии.Пример.

За прошедший год Иванов оплатил свое обучение на сумму в 150 000 рублей. За этот же период, сумма налогов уплаченных в бюджет с его доходов составили 50 тысяч. Если взять 13% с понесенных расходов на обучение (150 тысяч), то это будет 19 500 рублей.

Но данную сумму Иванов не может вернуть полностью, хотя размер уплаченного налога позволяет это сделать. Максимальный налоговый вычет применим к сумме в 120 тысяч.

В итоге можно получить только 15 600 рублей.Для возможности получение права вычета на детей, нужны выполнить ряд условий:

  • Ребенок обучается на дневной форме обучения.
  • Платежные документы об оплате составлены на одного из родителей.
  • Договор на предоставление платных образовательных услуг должен быть оформлен на вас или на супругу (а).
  • Он не старше 24 лет.

Максимальный размер вычета на одного ребенка ограничен суммой в 50 тысяч или 6 500 на руки.Пример. Иванов оплатил обучение двух своих детей за прошлый год:

  1. за первого по очной форме обучения — 50 000 рублей.
  2. за второго по заочной форме — 50 000 рублей.

По истечении года Иванов может получить вычет только на первого ребенка — 6 500 рублей (13% от 50 тысяч).

На второго ребенка, так как он обучается не на дневной форме — вычет не положен.Итого: можно вернуть — 6 500 рублей.Документы и условия, подтверждающие право на получение вычета, аналогичны предыдущему пункту, при обучение собственных детей. Единственное различие — это предельный размер налогового вычета 120 000 рублей или 15 600 рублей на руки.Пример. Петров оплатил обучение за своего ребенка 60 000 рублей по очной форме и за своего брата — 80 тысяч.

Итого 130 000 рублей было потрачено в течение года.Максимальная сумма вычета на ребенка ограничена 50 000 рублей, то вернуть можно только 6 500.За обучение брата, передельный налоговый вычет — 120 000 рублей. Но это и максимальная сумма, по всем социальным вычетам. С этой суммы, нужно убрать 50 тысяч на ребенка.

В итоге остается доступная сумма для получения вычета за брата — 70 тысяч (120 000 — 50 000).Итого можно вернуть:

  1. за обучение брата — 13% от 70 тысяч — 9 100 рублей.
  2. за сына — 13% от 50 тысяч — 6500 рублей;

Всего за год — 15 600 рублей.Вернуть деньги за обучение можно лишь за те года, в которых вы непосредственно производили оплату.

Право на возврат денежных средств вы получаете в следующем году.

То есть, если вы оплатили услуги образовательных учреждений в текущем периоде, то документы можно подавать только в следующем.Как быть, если вы понесли расходы, но не оформили вычет сразу?Например, произвели оплату не прошлом году, а 2 или даже 3 года назад. Государство разрешает воспользоваться правом на возврат налогов за последние 3 года.

Более ранние сроки, увы сгорают, и вы не сможете воспользоваться льготами по получению денег из бюджета.Пример.

Вы оплатили собственное обучение в 2013-2017 гг., но не обращались в налоговую на возврат средств. В таком случае, в 2018 году вы имеете право претендовать на возврат 13% от понесенных на обучение расходов за 2017, 2016 и 2015 год.

За 2 первых года к сожалению вы не сможете вернуть деньги.Для получения налоговых вычетов сразу за несколько прошлых лет, нужно подавать пакет документов отдельно по каждому году. И соответственно заполнять несколько налоговых деклараций.До 2016 года существовал только один способ возврата налогов за обучение — через налоговую инспекцию и только по истечению года.

Теперь можно получать деньги практически сразу, напрямую у работодателя, не дожидаясь начала года.

Давайте рассмотрим оба способа и сравним, что лучше.Для возврата 13% от понесенных вами расходов на обучение нужно предоставить в налоговую инспекцию пакет документов. После камеральной проверки, максимальный срок которой составляет 3 месяца с момента подачи документов, в течение месяца вам будет перечислен излишне уплаченный налог на банковский счет.Подавать документы можно в любое время года.

Здесь налоговая не вводит никаких ограничений.Список документов для получения вычета:

  1. договор с учебным заведением об оказании платных услуг;
  2. справка по форме 2-НДФЛ;
  3. декларация по форме 3-НДФЛ;
  4. документы подтверждающие ваши расходы;
  5. заявление о перечисление денег на ваш расчетный счет.

Сама процедура выглядит следующим образом. После понесенных расходов, не дожидаясь окончания года, нужно отнести документы в налоговую инспекцию для подтверждения права на налоговый вычет. В течение 30 дней происходит проверка и вам выдадут подтверждение, которое нужно отнести своему работодателю.Далее, с текущего месяца с вас не будет удерживаться подоходный налог, то тех пор, пока вы не исчерпаете право на налоговый вычет полностью.Отличием возврата налога на обучения через работодателя является то, что вам не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и не нужна справка о ваших доходах.Пример.

Иванов в феврале текущего года понес затраты на обучение на сумму — 100 тысяч рублей.

Он предоставил в налоговую инспекцию документы, подтверждающие понесенные им расходы.

Через месяц инспекция выдала подтверждение, дающая Иванову право на налоговый вычет в размере 13 тысяч, которое он в марте передал в бухгалтерию по месту работы. Начиная с этого месяца с него не будет удерживаться подоходный налог и зарплата будет выплачиваться полностью.

Его доход — 30 тысяч в месяц. На руки он получал 26 100, а 3 900 — это 13% налог. С марта месяца Иванов будет получать на руки 30 000 рублей.

И так вплоть до июня включительно, пока не будет использовано право на получение налогового вычета в полном объеме.

Важно понимать, что работодатель не имеет право возвращать удержанный налог за более ранние месяца.

То есть, если вы принесли уведомление от налоговой в ноябре, то за январь — октябрь текущего года вы ничего не получите. Те деньги, который работодатель не успеет вам выплатит до конца года, на следующий период не переносятся. Для получения остатка недополученной суммы, нужно будет обращаться в налоговую.Пример.

Наш знакомый Иванов с той же зарплатой 30 000 рублей (26 100 — на руки и 3 900 — налог) потратил на обучение 100 тысяч рублей. Он имеет право вернуть обратно 13 тысяч.

В октябре он предоставил в бухгалтерию подтверждение от налоговой на возврат налога.

Всего он получит деньги только за 3 месяца (октябрь, ноябрь, декабрь) — 11 700 (3 900 х 3 месяца).

Оставшуюся невыплаченную сумму 1 300 рублей он у работодателя получить уже не сможет. У каждого способа есть свои плюсы и минусы. И ответить однозначно никак нельзя.

Каждый налогоплательщик выбирает для себя более удобный или выгодный вариант.

  • Если по истечении года вам все равно нужно подавать декларацию, например для получения имущественного вычета, то логичнее и вычет на обучение включить в нее и получить все деньги за один раз.
  • Вычет через работодателя вы можете начать получать практически сразу, не дожидаясь окончания календарного года. Но если сумма возврата большая и подана во второй половине года, то работодатель может не успеть выплатить полностью все, по причине того, что год закончится. В таком случае для получения невыплаченного остатка нужно будет опять обращаться в налоговую инспекцию.
  • Для получение денег через работодателя вам не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ. Нужно отнести только документы, подтверждающие расходы. Но с другой стороны, вы потратите больше времени на оформление: нужно 2 раза обратиться в налоговую, потом в свою бухгалтерию. В случае получения денег через налоговую вам нужно только ОДИН РАЗ предоставить им пакет документов и ждать перечисления денег.
  • Если в течение года у вас запланировано несколько платежей на обучение, то целесообразней все же один раз в следующем году обратиться в налоговую инспекцию и получить вычет сразу за весь год, чем в течение года несколько раз.

За обновлениями в этой и других статьях теперь можно следить на Telegram-канале: .

Сколько раз можно получить налоговый вычет за обучение?

Анонимный вопрос · 10 августа 201821,5 KИнтересно4 · 385Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по. · ПодписатьсяОтвечаетНалоговый вычет за обучение можно получать ежегодно. Декларация 3-НДФЛ и заявление на вычет подаются в следующем году после года оплаты.

Если вы заплатили за обучение в 2020 году, то документы передаются в налоговую инспекцию не ранее 2020 года. На оформление вычета за обучение дается три года.

Например, в 2020 году вы имеете право вернуть налог за 2018, 2017 и 2016 годы. Вычет можно оформить только за те годы, когда вы фактически оплачивали обучение.10 · Хороший ответ2 · 9,8 KКомментировать ответ.Ещё 3 ответа · 558ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ПодписатьсяОтвечаетДобрый день!

Заполнять декларацию и получать вычет по расходам на обучение можно каждый год. В 2020 году Вы имеете право заполнить декларации за 2018-2017-2016 годы. В каждой декларации необходимо отразить расходы на обучение, которые были фактически осуществлены в конкретном году и доходы, согласно справке 2-ндфл, также за конкретный год декларации.

Читать далее1 · Хороший ответ · 2,8 KКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыто()Читайте также · 887https://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Можно ли получить налоговый вычет сразу за обучение в автошколе и институте?Или только за что-то одно? Все вычеты указываются в одной декларации.

Если вы платно лечились или обучались, то можете вернуть налог за тот год в котором была оплата.Заполняете декларацию 3-НДФЛ за тот год в котором были расходы на обучение или лечение. Помогаю с заполнением документов.1 · Хороший ответ · 2,8 K · 547Люблю природу и животных, хорошее кино и хорошие книги, активный отдых и.Здравствуйте!Простыми словами налоговый вычет за ребенка — это денежная сумма, которая вычитается из общего дохода при вычислении налога. То есть получается так, что при наличии такого вычета вы уплачиваете налог (НДФЛ) с меньшей суммы, соответственно, и сам налог меньше.

Такой налог положен родителю, если у него есть ребенок младше 18 лет, либо он обучается в ВУЗе, но не достиг 24 лет.

На первого и второго ребенка вычет составляет по 1400 рублей.38 · Хороший ответ7 · 38,7 K · 558ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ОтвечаетДобрый вечер!Если в прошлом году Вы официально работали, тогда Вы можете заполнить декларацию 3-ндфл за 2020 год и отразить в ней расходы на обучение, а также доходы из справки 2-ндфл.Рассчитается налог к возврату. К декларации при подаче помимо чеков об оплате приложите договор и копию лицензии автошколы, а также справку 2-ндфл и Заявление о возврате налога.1 · Хороший ответ · 771 · 887https://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Ваш вопрос: Как получить налоговый вычет за обучение дочери отцом, оплачивающим обучение, если договор оформлен на неработающую маму?

Ответ: Оформляете вычет на отца, к декларации приложить свидетельство о браке и свидетельство о рождении ребенка. Иногда, налоговая просит приложить соглашение между супругами на расходы понесенные на обучение ребенка.2 · Хороший ответ · 2,4 K · 385Онлайн-сервис по возврату налогов. Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по.

· ОтвечаетВы имеете право претендовать на налоговый вычет и вернуть часть расходов, если:

  1. погашаете проценты по кредиту на жилье (вычет дается на реально выплаченные проценты);
  2. оплатили свое обучение или обучение своих детей, братьев и/или сестер;
  3. провели отделку квартиры, купленной в новостройке (входит в состав вычета на покупку квартиры);
  4. внесли взносы за негосударственное пенсионное обеспечение.
  5. оплатили ДМС (добровольное медицинское страхование);
  6. продали автомобиль раньше 3 лет владения – для снижения налога с продажи.
  7. купили земельный участок;
  8. открыли индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и не закрывали 3 года;
  9. продали жилую недвижимость раньше минимально допустимого срока (менее 3 или 5 лет владения) – для снижения налога с продажи;
  10. осуществили благотворительный взнос;
  11. внесли взносы в накопительную часть трудовой пенсии;
  12. построили дом;
  13. оплатили лечение свое или своих родственников;
  14. купили жилую недвижимость;
  15. внесли взносы за добровольное пенсионное страхование;

47 · Хороший ответ29 · 84,1 K

Как получить налоговый вычет на обучение и какая сумма вычета?

Не пропустите самое важное, что происходит в Интернете Подписаться Не сейчас Автор публикации: Был(а) вчера в 22:17 Павел Написать сообщение Подписаться 496 просмотров 88 дочитываний 11 июня 2020 в 21:25 Краткое содержание: Одним из видов социальной поддержки от государства, является налоговый вычет на образование. Оплатив свое образование или своих детей, можно вернуть часть этих расходов.

Чтобы получить налоговый вычет нужно написать заявление по месту работы или подать его через налоговую службу. Налоговый вычет позволяет вернуть часть дохода гражданина, за счет уменьшения размера суммы облагаемой налогом на доходы физических лиц.От чего зависит размер налогового вычета:

  1. Законом установлен предельный размер вычета на календарный год
  2. Налоговый вычет не может превышать размер дохода гражданина облагаемого подоходным налогом за календарный год. Нельзя получить вычет, если гражданин не имел доходов и не уплачивал НДФЛ
  3. Если обучение оплачено из средств материнского капитала, то вычет не производится

Вернуть затраты на обучение, может любой из родителей, независимо от того, кто из родителей оплатил это обучение.Социальный налоговый вычет предоставляется на несовершеннолетних детей до 18 лет, и студентов очной формы обучения до 24 лет.

Не зависимо от месяца рождения ребенка, вычет действует до конца календарного года.Пример:В июне ребенку исполнилось 24 года, но родитель может написать заявление на вычет за обучение с января по декабрь текущего года. Размер возврата зависит от дохода родителя за этот год.Категории граждан, которые могут оформить вычет на обучение:

  1. Вычет за обучение можно получить вместе с другими социальными выплатами, например, с выплатой на лечение ребенка.
  2. Бывшие опекуны (попечители) на бывших подопечных в возрасте до 24 лет, если они обучаются очно
  3. Родители (усыновители)
  4. Лица, оплатившие обучение брата или сестры, степень родства: общие родители, один общей родитель
  5. Опекуны (попечители) несовершеннолетних детей

При оплате за собственное обучение, можно получить вычет за любую форму обучения (дневную, вечернюю, заочную и любую другую), возраст также не имеет значения.Социальный налоговый вычет предоставляется только при обучении в учебных учреждениях имеющих лицензию, и не зависит от того государственный это ВУЗ или частный. Получение вычета за обучение, не ограничивается только российскими ВУЗами, ребенок может обучаться в учебном заведении и в другой стране.Если обучением занимается сам индивидуальный предприниматель, и одним из видов его деятельности указаны образовательные услуги (Письмом Минфина РФ №03-04-05/41163), то лицензия не требуется (ч.2 ст.91 №273-ФЗ).За вычетами в каких учебных учреждениях, чаще всего обращаются родители:

  1. Университет
  2. Училище
  3. Техникум
  4. Колледж
  5. Академия
  6. Институт

За социальным налоговым вычетом на обучение можно обратится, при обучении детей только по очной форме обучения (п.2 ч.1.

ст.219 НК). Вычет нельзя оформить на: очно-заочную, заочную или вечернюю форму обучения (№03-04-05/17204, №03-04-05/30655).Возврат вычета предоставляется не только за период обучения, но может включать академический отпуск оформленный в установленном порядке.Социальный налоговый вычет за обучение не ограничивается только средне-специальном или высшим учебным заведением.

Выплату можно получить и за образование в дошкольных образовательных организациях или учреждениях дополнительного образования.К таким учебным заведениям можно отнести:

  1. Школы, лицеи, гимназии и другие специализированные заведения
  2. Автошколы
  3. Ясли
  4. Детские сады
  5. Музыкальные, спортивные, художественные учреждения дополнительного образования
  6. Курсы иностранных языков, программирования, фотографии и аналогичное образование

Вычет предоставляется только за образовательные услуги, его нельзя получить например: за питание, проживание, нахождение ребенка в детском саду или группе продленного дня в школе.Получить вычет можно только за образовательные услуги, такие как:

  1. занятия с психологом, логопедом, дефектологом
  2. платные занятия, секции и кружки

Определение понятий, очной и заочной формы обучения:

  1. Заочная форма — самостоятельная подготовка с периодической проверкой знаний
  2. Очная форма — стандартная форма получения образования

Разделение на формы обучения в большинстве случаев происходит только в высших и средне-специальный учреждениях.

Различные курсы, кружки, секции и занятия в автошколе в большинстве случаев считаются очной формой обучения.50 000 рублей — максимальная величина ежегодного налогового вычета за обучение каждого ребенка, на обоих родителей (п.2 ч.1 ст.219 НК). При этом, родители могут вернуть не более 6 500 рублей потраченных на обучение (50 000 x 13% = 6 500 рублей).Если обучение оплачивается за несколько лет вперед, то предельная величина также составляет 50 000 рублей, поэтому обучение выгоднее оплачивать каждый год, и каждый год получать вычет.ПримерРебенок поступил в институт по очной форме обучения.

Ежегодная стоимость обучения составляет 200 000 рублей. При зарплате обоих родителей в размере 80 000 рублей в месяц, их годовой доход больше предельной величины — 50 000 рублей.

Родители могут оплатить все 4 летнее обучение сразу, при этом вернуть только 6 500 рублей, или могут оплачивать ежегодно, при этом ежегодно возвращая по 50 000 рублей.120 000 рублей (к возврату 6 500 рублей) — максимальный размер ежегодного вычета за собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами.Для получения налогового вычета существует 2 способа:

  1. Обратиться по месту работы
  2. Обратится в налоговую службу

Каждый способ имеет свои плюсы и минусы:

  1. Получить деньги через налоговую службу можно только по завершению календарного года, за который произведена оплата.

    Работодатель же может выплачивать деньги ежемесячно вместе с зарплатой. Если размер к выплате больше заработной платы, то выплата происходит в течение нескольких месяцев. Если год завершился, а гражданин не успел получить всю сумму, то по завершению года он может обратится в налоговую службу за оставшейся суммой.

  2. В налоговую службу можно подать заявление в течение 3 лет со дня оплаты за образование.

    За вычетом к работодателю можно обратится, если оплата была в текущем году.

Пакет документов необходимый при обращении в налоговую службу:

  1. Договор на оказание образовательных услуг с учебным учреждением, если в договоре не указана форма обучения, то приложить справку подтверждающую очную форму обучения за конкретный год
  2. Свидетельство о рождении ребенка (документы об опеке или попечительстве)
  3. Платежные документы оплаты за обучение (кассовые чеки, приходно-кассовые ордера, платежные поручения)
  4. Написать заявление на возврат налога, если в налоговой декларации есть сумма, к возврату налога в связи с расходами на обучение
  5. У работодателя взять справку по форме 2-НДФЛ (скачать бланк 2-НДФЛ)
  6. Подать документы в налоговую по месту жительства, при подаче копий документов, при себе необходимо иметь их оригиналы
  7. Документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивал брат или сестра)
  8. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (скачать бланк 3-НДФЛ)

Особенности при оплате за обучение:

  1. Платежные документы за обучение нужно оформлять на родителя, а не на ребенка, который будет проходить обучение (Письмо Минфина РФ №03-04-05/37885)
  2. Если стоимость обучения увеличилась, нужно приложить дополнительное соглашение или иной документ подтверждающий, что сумма увеличилась
  3. Договор на оказание образовательных услуг должен содержать информацию о реквизитах лицензии на осуществление образовательной деятельности. Если информация о лицензии не указана, нужно приложить копии самих лицензий
  4. Возврат денежных средств происходит в течение 1 месяца со дня подачи заявления, но не раньше завершения камеральной налоговой проверки (ч.6 ст.78 и ч.2 ст.88 НК).

Налоговый вычет проще оформить через работодателя, который будет выступать посредником между вами и налоговой службой. В этом случае гражданину не нужно заполнять налоговую декларацию (3-НДФЛ) и получать справку 2-НДФЛ.

Перед тем как обращаться за вычетом к работодателю, нужно подтвердить в налоговой службе право на получение вычета.Для этого нужно:

  1. Написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на вычет
  2. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет
  3. В налоговую службу предоставить документы подтверждающие право на вычет

После получения уведомления из налоговой службы, можно подать заявление работодателю на предоставление вычета.

Начиная с месяца подачи заявления работодателю и предоставив уведомления из налоговой, сотрудник сможет получать деньги за налоговый вычет вместе заработной платой.Директору ООО «Ромашка»И.И. Ивановуот А.Б. ПетровойИНН 770102033445проживающая по адресу:г.

Москва ул. Ленина, д. 11, кв. 12ЗаявлениеВ соответствии со ст.219 НК РФ прошу предоставить мне социальный вычет на обучение ребенка.К заявлению прикладываю документы подтверждающие право на получение налогового вычета:1. Уведомление ИНФС России №555 по г.

Москва11.11.2019 [подпись] А.Б. Петрова

0

0

0

0

0

0

0

0 Ваш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикации ОК Поделиться в социальных сетях:

Автор: Подписаться Написать Поделиться вконтакте facebook одноклассники telegram whatsapp 0 0 0 0 0 0 0 0

9111.ru: как зарабатывать на публикациях? Юристов онлайн Вопросов за сутки Вопросов безответов Подписаться на уведомления Мобильноеприложение Мы в соц.

сетях

© 2000-2020 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

6 thoughts on “Сколько процентов налоговая возвращает за обучение

  1. Работник отдает только 13% от его зарплаты. Остальное платит работодатель из своего кармана. И если работники наработали убытков и там вдруг пусто, то приставы за этими деньгами придут к нему, а не к работникам.

  2. 13% это для резидентов. Налог называется НДФЛ.
    Налоговый кодекс РФ. Смотря в какой стране.
    ПФР, ФОМС — это не налоговая (ИФНС).

  3. Работник платит 13%, и все. а деньги работодателя считать не нужно, если завтра платежи за работников отменят — ты богаче не станешь, денежки пойдут в карман РАБОТОДАТЕЛЯ, а не твой.

Comments are closed.

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+