Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Жилищное право - Можно ли вернуть 13 с покупки квартиры за материнский капитал

Можно ли вернуть 13 с покупки квартиры за материнский капитал

Можно ли вернуть 13 с покупки квартиры за материнский капитал

Миф или реальность: возвращают ли 13 процентов при покупке квартиры или дома за материнский капитал?

> >

На сегодняшний день демографическая проблема в стране может решиться благодаря специальной .На законодательном уровне были приняты различные нормы, что регламентируют социальную помощь молодоженам, которые хотят воспитать и вырастить здорового ребенка.Одна из таких норм предоставляет . В статье представленной ниже будет рассмотрен вопрос, который наверняка интересует многих:

«Купили дом под материнский капитал, можно ли вернуть 13 процентов?»

.

Можно ли вернуть материнский капитал обратно в государственный бюджет, из которого он поступил в ? Если этого захотел заявитель — исключено (исключением из правил является часть означенного капитала ).Каким образом осуществляется возврат материнского капитала обратно в ПФР?

Для этого необходимо написать специальное заявление в государственный орган до того, как вам финансы.ПФР могут взыскаться деньги, если они были нецелесообразно использованы или же если договор, согласно которому они должны были использоваться, прекратился или его отозвали.К примеру, нужно возвратить материнский капитал государству если:

  1. деньги были использованы, чтобы отремонтировать квартиру или купить бытовую технику;
  2. недвижимость, что была приобретена при участии капитала, продалась;
  3. документ про куплю-продажу расторгнули, либо его признали недействительным.
  4. семьей была или дом, но доли детей в нем нет;

ВАЖНО.

Как правило, в первой ситуации ПФР направляются предписания про обязательство наделить детей долей в квартире, а также устанавливаются сроки реализации распоряжения.Если обязательства будут проигнорированы, это станет основой для обращения в органы судебной инстанции со стороны ПФР.

В результате перечисленные средства вернутся уже через разбирательство.Согласно данным существует исчерпывающий перечень, когда материнский капитал возвращается:

  1. если ребенка отобрали у родителей.
  2. усыновление ребенка было отменено, если усыновление стало основой для получения денежной помощи;
  3. вступили в законную силу ограничения в родительских правах по отношению к ребенку;
  4. если владелец совершил по отношению к своим детям умышленное преступление, что относится к преступлению против жизни;
  5. когда родителей лишили родительских прав;

Этот пункт лучше разобрать на конкретном примере.Многие думают, что когда во время приобретения недвижимости ими были отчасти использованы средства из самого капитала, то, соответственно, они уже лишились права получить вычет (налоговый) по данной недвижимости. Такое мнение является ошибочным.Все деньги, что потратились кроме капитала – предоставляют шанс одержать данный вычет.Почему нельзя взять и просто «вынуть» вычет из полагающихся вам средств?

Все достаточно просто!Ведь это примерно то же самое, что возвращение налога, который вы же сами уплатили. А раз за капитал вы не уплачивали налог, то и назад возвращать ничего ненужно.К примеру, вы приобрели недвижимость за 2,6 млн.

Из этой суммы 400 тыс является частью капитала.С личных средств вы потратили 2,2 млн, это значит, учитывая ограничения что прописаны в налоговом законодательстве касательно максимума вычета в 2 млн, вы сможете реально увидеть только 260 тыс. из бюджета.Если вы подписали договор о залоге недвижимого имущества, соответственно, получите деньги и с кредитных процентов.Тут же возникает вопрос: как поступить, если на недвижимость была оформлена ипотека, а первоначальный взнос вы оплатили из собственных средств. При этом вы несколько лет сплачивали по ипотечному договору ежемесячные платежи.При этом вам выплатили налоговые вычеты в полном объеме.

Но появился на свет , и государством представилась возможность от части закрыть взятую . Нужно ли будет производить возврат материнского капитала в налоговую?В основе ответа является цена недвижимости и сумма внесенных денег от капитала.

Если цена недвижимости равняется, к примеру, двум млн, из них 500 тысяч был данный капитал, то вы будете вынуждены отдать государству 13% от 500 тыс., все потому, что вы не имели на них законного права.

Если цена недвижимости 2,5 и цена капитала 500 тысяч, вы ничего не будете отдавать.Подробнее о налоговом вычете из материнского капитала при покупке квартиры в ипотеку читайте . Как вернуть материнский капитал, если в деле замешаны мошенники?

Если сделку вы совершили, право собственности зарегистрировалось, но в итоге деньги были отобраны мошенниками, единственным правильным решением будет обратиться в органы прокуратуры, а затем судебную инстанцию.Там необходимо будет подать иск о признании подписанного договора недействительным, но для иска необходимы основания. Они могут быть такими:

  • . Сделка, что не отвечает законодательным нормам или другим правовым актам, является ничтожной, если законодателем не прописано, что такой договор можно оспорить, или не предусматриваются другие последствия нарушений.
  • Или можно указать этого же нормативного акта. Сделка, что была подписана обманным, насильственным путем или под угрозой, может признаться судебными органами недействительной, согласно данным, что прописаны в иске потерпевшей стороны.

К сожалению, вернуть средства не прибегая к тяжким судебным разбирательствам очень трудно. Сегодня орудуют множество мошенников, которые обманным путем пытаются выманить у людей средства.

Поэтому доверяйте только проверенным организациям, которые славятся своей репутацией и положением на рынке.Стоит обратить внимание, что возврат денег в случае обмана по обналичиванию тоже является основой для проведения мошеннических схем.

Часто недобросовестный родитель приобретает ветхую недвижимость на окраине города, либо в деревне (очень часто в ней нет ни окон, ни двери).В этом случае родители не только лишаются средств, переводя деньги на счета подставных фирм, но и платят за само жилье. В результате вся сумма делится вдвое и родители получают только часть от желаемой суммы.Если вы решили обналичить средства, обратите внимание, что вы забираете у собственных наследников право на жизнь в лучших условиях или поступить в достойный ВУЗ, и помимо этого, нарушаете закон. закреплена ответственность за запланированные махинации в этой сфере и других аналогичных.Соответственно, супруги, что не следуют нормам закона, должны обратить внимание, что распоряжение и обналичивание средств подразумевает уголовную наказуемость.Вы не только оплатите штрафные санкции, но вас могут посадить в тюрьму.

Это является наиболее значимым аргументом.

При правильном и рациональном способны существенно поддержать молодые семьи.Но, при нецелесообразном использовании государственной помощи не забывайте, что ее нужно будет вернуть в полном объеме.

Надеемся наша статья помогла вам узнать больше о возможности возврата 25 тысяч из материнского капитала, документах которые необходимо подготовить.

Удачи! ОбсужденияПростым и понятным языком раскрываем все вопросы, связанные с пособиями и льготами. Наши юристы бесплатно ответят на Ваши вопросы!

Налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом

/ / / Налоговый вычет и материнский капитал При покупке квартиры с помощью материнского капитала от стоимости в виде имущественного вычета, который представляет собой льготу на уплату налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Если для приобретения недвижимости использовался маткапитал, то при определении размера вычета средства сертификата нужно вычесть из цены жилья.

Когда стоимость ими выплачивалась полностью, то получить вычет нельзя. Неважно, какая недвижимость приобретается — вернуть налог можно при покупке квартиры, дома и комнаты (доли). Значение имеет способ приобретения, в связи с чем Налоговый кодекс (НК РФ) выделяет вычеты:

  1. ;
  2. .

можно, обратившись к работодателю или в Федеральную налоговую службу (ФНС).

Если госорган после предоставления вычета обнаружит, что право на него не возникало или была выплачена излишняя сумма, то он потребует . Имущественный вычет (ИВ) также предоставляется — до 1 млн рублей.

Также сумму дохода можно уменьшить на размер фактических расходов на покупку недвижимости. При этом средства сертификата включаются в их перечень, поэтому вычитать материнский капитал (МК) из стоимости не нужно.

Фото pixabay.com При на материнский капитал можно получить имущественный налоговый вычет — сумму удержанного подоходного налога в размере 13 % от стоимости жилья.

В случаях, когда квартира или дом оплачивается своими деньгами и маткапиталом, размер вычета рассчитывается только из величины собственных средств, потраченных на покупку.

То есть из стоимости жилья нужно вычесть средства МК. ИВ нельзя получить, если квартира куплена ( ст. 220 НК):

  1. начальник и подчиненный;
  2. целиком за счет работодателя или другого лица.
  3. родственники — родители, дети, братья, сестры, опекун и подопечный;
  4. у взаимозависимого физического лица, в число которых входят:
    • родственники — родители, дети, братья, сестры, опекун и подопечный;
    • начальник и подчиненный;
  5. полностью на средства материнского капитала (в том числе и ) и других бюджетных выплат, например, субсидии суммой ;

Если сумма вычета больше, чем величина налога, удержанного за год, то он предоставляется в размере уплаченного НДФЛ, а его остаток переносится на следующий год.

ПримерРазмер вычета составляет 150 тысяч рублей, а налог за год — 75 тысяч, то за один можно вернуть 75 тысяч, остальные 75 — в следующем. Размер налогового вычета при приобретении квартиры определяется, исходя из фактических расходов на покупку ( п. 1 ст. 220 Налогового кодекса). Максимальная сумма, на которую можно оформить вычет – 2 млн.

Максимальная сумма, на которую можно оформить вычет – 2 млн. рублей, это значит, что можно вернуть до 260 тысяч рублей.

К фактическим расходам относят ( п.

3 ст. 220 НК):

  1. стоимость отделки и необходимых материалов, если в договоре предусмотрено, что жилье приобретается без нее ( п. 3 ст. 220), а также цена разработки сметной и проектной документации.
  2. цену жилья;

В составе расходов не учитывается материнский капитал ( ст.

220 НК), потому что с него не уплачивается подоходный налог, поэтому ИВ рассчитывается так: В = (Р — МК) × 13% В — имущественный вычет; Р — фактические расходы; МК — средства материнского капитала, направленные на покупку; 13% — НДФЛ. Региональный материнский капитал (РМК) также нужно вычитать при вычислении размера вычета при приобретении жилья.

ПримерКвартира куплена за 1,5 млн рублей, 450 тысяч из которых оплачены маткапиталом. Вычет составит: (1500000 — 450000) × 13% = 136500 рублей. До 1 января 2014 года получить ИВ можно было только по одному объекту недвижимости.

Начиная с этой даты, если налогоплательщик оформил вычет на сумму, меньше предельной (2 млн рублей), то он может учесть остаток при покупке или строительстве жилье в будущем и подать документы повторно. Квартира, купленная на материнский капитал, . В этом случае все члены семьи (оба супруга и все дети) могут получить вычет, размер которого для каждого из них зависит от фактических расходов на покупку доли.

Так как несовершеннолетние не платят подоходный налог, то получить ИВ за них могут родители, которые приобретают жилье для детей ( ст.

220 НК). Если квартира покупается на средства , то можно получить вычет на сумму уплаченных процентов до 3 миллионов рублей, т.е. можно вернуть до 390 тысяч. Для определения величины вычета необходимо от размера процентов отнять материнский капитал: В = (П – МК) × 13% В— вычет; П — сумма уплаченных процентов; МК — средства материнского капитала, направленные на погашение процентов; 13% — ставка подоходного налога. Для получения вычета необходимо, чтобы кредит был направлен на:

  1. рефинансирование вышеуказанного кредита.
  2. строительство или приобретение жилья;

Вычет на проценты по кредиту предоставляется только на один объект недвижимости.

Размер ИВ на проценты зависит от того, на что были потрачены средства МК — на первоначальный взнос или на . Если маткапитал пошел на первоначальный взнос, то он учитывается при расчете вычета при покупке, а ИВ по процентам предоставляется в полном объеме. ПримерКвартира покупается за 2 млн рублей кредитных средств.

300 тысяч из них погашены материнским капиталом в качестве первоначального взноса. На момент подачи заявления на вычеты по процентам выплачено 670 тысяч рублей. ИВ на покупку: (2000000 — 300000) × 13% = 221000 рублей.

ИВ по процентам: 670000 × 13% = 87100 рублей.

При направлении МК на уплату долга и процентов, часть, которой оплачен основной долг, уменьшает вычет на покупку, а часть, погасившая проценты — ИВ по ним.

ПримерНа приобретение квартиры взят кредит в 2500000 рублей, 466617 из которых погашены за счет материнского капитала. В банковской справке указано, что 350 тысяч направлены на уплату основного долга, 116617 тысяч — на проценты. При подаче заявления на вычеты выплачено 673026 рубля в качестве процентов по кредиту.

2500000 — 350000 = 2150000 рублей, что превышает максимальный размер вычета при покупке, поэтому для его определения будет использоваться лимит в 2 млн. ИВ на покупку: 2000000 × 13% = 260000 рублей.

ИВ по процентам: (673026 — 116617) × 13% = 72333,17 рубля. Имущественный вычет можно оформить:

  1. у работодателя в том же году.
  2. в Федеральной налоговой службе в следующем после покупки налоговом периоде;

В первом случае необходимо:

  • подтверждения расходов — чеков, квитанций к ордерам, банковских выписок и справок и т.п.;
  • Подать декларацию и документы в отделение ФНС по месту жительства.
  • правоустанавливающих документов ( договора купли-продажи, долевого участия и т.п.), передаточного акта или выписки из ЕГРН (свидетельства о регистрации права собственности при наличии);
  • Получить на работе справку об удержанном налоге ().
  • Заполнить налоговую декларацию по форме . Это можно сделать через интернет в (понадобится электронная подпись).
  • при получении вычета на проценты — кредитного договора, договора займа, графика погашения и уплаты процентов, документов, подтверждающих выплату процентов;
  • Подготовить копии:
    • правоустанавливающих документов ( договора купли-продажи, долевого участия и т.п.), передаточного акта или выписки из ЕГРН (свидетельства о регистрации права собственности при наличии);
    • при получении вычета на проценты — кредитного договора, договора займа, графика погашения и уплаты процентов, документов, подтверждающих выплату процентов;
    • подтверждения расходов — чеков, квитанций к ордерам, банковских выписок и справок и т.п.;
    • свидетельства о браке и соглашения о распределении вычета, если собственность общая;
    • свидетельств о рождении детей, если жилье находится в общей долевой собственности.
  • свидетельств о рождении детей, если жилье находится в общей долевой собственности.
  • свидетельства о браке и соглашения о распределении вычета, если собственность общая;

Чтобы вернуть из бюджета уже уплаченный налог, требуется указать его размер в декларации и подать с ней соответствующее заявление.

При оформлении через работодателя необходимо:

  • Предоставить его на работе.
  • Подать в налоговую заявление на получение уведомления о праве на вычет в текущем налоговом периоде, написанное в свободной форме, приложив копии подтверждающих документов.
  • Получить уведомление через 30 дней.

С этого момента с заработной платы перестанет удерживаться подоходный налог до полной выплаты вычета. Если Федеральная налоговая служба после выплаты ИВ обнаружит, что его размер был завышен или налогоплательщик не имел на него права, то она может потребовать вернуть деньги.

Причины возврата неправомерно предоставленного вычета могут быть следующими:

  • Жилье приобретено у взаимозависимого лица — у близкого родственника, либо начальника или подчиненного.
  • Квартира куплена на материнский капитал полностью или частично, но его размер не вычитался из стоимости при расчете.
  • ИВ использован в полном объеме. Согласно пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ, при получении вычета в размере меньше 2 млн рублей, можно учесть остаток в дальнейшем, но если он был предоставлен в полном объеме, то вернуть налог при покупке другого жилья нельзя.
  • Гражданин, использовавший налоговый вычет при покупке, совершенной до 1 января 2014 года, получил его за еще один объект недвижимости.

При этом не имеет значения сознательно ли налогоплательщик обманул государство или просто ошибся — незаконно полученные деньги придется вернуть в любом случае. ФНС может потребовать необоснованно предоставленный вычет в течение трех лет с момента, когда:

  1. было вынесено первое решение о предоставлении ИВ — если это случилось по ошибке ФНС;
  2. налоговая узнала о том, что оснований для вычета нет — если это связано с действиями самого налогоплательщика (ошибка в декларации, предоставление подложных документов и т.п.).

Если продается квартира, которая находилась в собственности меньше установленного срока, то прибыль от сделки облагается налогом. С 1 января 2020 года минимальный предельный срок владения для купленного жилья составляет ( ст.

217.1 НК РФ) 3 года при условии, что оно единственное. Уменьшить налогооблагаемый доход при продаже квартиры или дома можно:

  1. на сумму документально подтвержденных расходов на приобретение этого жилья.
  2. получив имущественный вычет до 1 млн рублей;

Во втором случае цена недвижимости учитывается в полном объеме, т.е. если она целиком или частично была куплена за счет материнского капитала, то вычитать его из стоимости не надо, потому что средства МК включаются в расходы (письмо Минфина от 10.07.2014 года ).

ПримерГражданин продал подаренную ему квартиру за 1,3 млн рублей.

Максимальный размер ИВ составляет 1 млн, поэтому можно вернуть: 1000000 × 13% = 130000 рублей. Гражданин продает за 2,5 млн квартиру, которую купил за 2 млн.

Имущественный вычет составит: (2500000 — 2000000) × 13% = 65000 рублей.

Квартира, покупаемая на маткапитал, оформляется в общую долевую собственность, поэтому при получении вычета в связи с ее продажей есть особенности:

  1. если семья продает ее по одному договору, то ИВ делится между ними пропорционально доле в жилье;
  2. если собственники продают свои доли по разным договорам, то каждый из них имеет право на ИВ в полном объеме (до 1 млн рублей).

Также с 29 сентября 2020 года родители могут не платить НДФЛ за продажу детских долей или уменьшить его размер, если при покупке квартиры или дома использовался материнский капитал. При продаже тех частей, что были выделены детям, уменьшить их стоимость на сумму затрат не получалось, потому что они передавались по договору дарения или соглашению, то есть дети не тратили свои средства.

На данный момент изменить сумму налога можно, если выполняются следующие требования:

  1. жилье продали, начиная с 2017 года.
  2. документы об оплате квартиры (другого жилья) оформлены на владельца сертификата либо его супруга;
  3. другие члены семьи не использовали эти расходы, чтобы уменьшить налог;
  4. родители выделили доли в соответствии с программой материнского капитала (в том числе регионального);

Особенности налогового вычета при покупке квартиры с использованием материнского капитала

  • Вычет при покупке с мат.капиталом

Статья обновлена: 4 августа 2020 г. Автор статьиАфанасьева МаринаНалоговый консультант с 4 летним стажем работы. Здравствуйте. В данной статье я опишу о том как рассчитать вычет за купленную квартиру, если был использован материнский капитал, о его распределении супругами и как родители могут получить вычет за своих детей.

Дополнительно укажу несколько примеров для понимания. Информация подойдет и для родителей-одиночек. Остальную информацию прочтете здесь — . Внимание: Здесь написано про вычет когда квартира приобретена только за наличный расчет (без ипотеки и прочего). Отдельная статья — . Налоговый вычет — это когда гражданину возвращают 13%-ный НДФЛ, который удерживают с его доходов.
Отдельная статья — . Налоговый вычет — это когда гражданину возвращают 13%-ный НДФЛ, который удерживают с его доходов.

Вычет при покупке недвижимости называется имущественным — , и п.

1 по 3 ст. 220 НК РФ. Если с дохода гражданина не удерживают 13%-ый НДФЛ (например, он не работает, в декрете или работает неофициально), тогда и возвращать ему пока нечего. Когда начнет оплачивать НДФЛ, тогда и может возвратить его в виде вычета. Подробнее — и . В виде налогового вычета можно вернуть 13% от понесенных расходов на покупку квартиры (ее стоимости), но есть максимальная сумма — 260 тыс.руб., то есть 13% от 2 млн.руб.

Вычет распределяется между собственниками в зависимости от размера их долей, но все зависит от того когда куплена квартира. Все это указано в пп. 3 п. 1 и пп. 1 п 3 ст. 220 НК РФ. Если квартира куплена после 1 января 2014 года, максимальные 260 тыс.руб. может получить каждый из собственников — пп. 1 п. 3. ст. 220 НК РФ. Если квартира куплена до 1 января 2014 года, максимальные 260 тыс.руб.

1 п. 3. ст. 220 НК РФ. Если квартира куплена до 1 января 2014 года, максимальные 260 тыс.руб. рассчитываются на всю квартиру, то есть делятся между всеми собственниками по размерам их долей — .

В январе 2014 года поменялось налоговое законодательство по отношению к вычетам — .

Да, вычет не имеет максимального срока — .

При чем его можно получить даже когда . Теперь главное — на сумму материнского капитала вычет не предоставляется. Потому что, как и писала выше, вычет возвращают только за понесенные расходы на покупку квартиры.

Материнский капитал являются не личными расходами гражданина, а поддержкой государства. В нашем случае для улучшения жилищных условий семьи после рождения второго ребенка — .

Такого же мнения придерживается Минфин РФ — .

ПРИМЕР №1: В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 4 200 000 руб. Квартира оформлена в долевую собственность — у каждого ребенка по 1/50, у каждого родителя по 12/25. Был использован материнский капитал в размере 453 000 руб. Значит семья потратила на покупку квартиры 4 200 000 — 453 000 = 3 747 000 руб.
Значит семья потратила на покупку квартиры 4 200 000 — 453 000 = 3 747 000 руб.

Из этой суммы и считается их вычет.

Сумма вычета у каждого родителя равна 13% * (3 747 000 * 12/25) = 233 812 руб. Вычет у каждого ребенка равен 13% * (3 747 000 * 1/50) = 9 742 руб.

Другие статьи — надо подать заявление в МФЦ или в Рег.Палату.

ПРИМЕР №2: В 2018 году семья из 4 человек купили квартиру за 5 800 000 руб.

Квартира оформлена в долевую собственность — у каждого ребенка по 1/70, у каждого родителя по 17/35. Был использован материнский капитал в размере 453 000 руб. То есть расходы семьи составили 5 800 000 — 453 000 = 5 347 000 руб.

Хоть у каждого родителя получается 13% * (5 347 000 * 17/35) = 337 624, каждый из них по максимальным 260 000 руб.

Больше этой суммы получить нельзя. Вычет у каждого ребенка равен 13% * (5 347 000 * 1/70) = 9 930 руб.

ПРИМЕР №3: В 2013 году семья купила квартиру за 2 200 000 руб.

В семье 4 человека. Квартиру оформили в долевую собственность — у каждого ребенка по 1/6, у каждого родителя по 1/3. Был использован материнский капитал в размере 409 000 руб. То есть расходы семьи были 2 200 000 — 409 000 = 1 791 000 руб. Вычет каждого из родителей будет по 13% * (1 791 000 * 1/3) = 77 610 руб., а вычет у каждого ребенка будет по 13% * (1 791 000 * 1/6) = 38 805 руб.
Вычет каждого из родителей будет по 13% * (1 791 000 * 1/3) = 77 610 руб., а вычет у каждого ребенка будет по 13% * (1 791 000 * 1/6) = 38 805 руб.

ПРИМЕР №4: В 2012 году супруги с детьми купили квартиру за 3 800 000 руб.

Квартиру оформили в долевую собственность на 4 человека — у каждого супруга по 5/14, у каждого ребенка по 1/7.

Был использован материнский капитал в размере 387 000 руб.

То есть расходы семьи были 3 800 000 — 387 000 = 3 413 000 руб, т.е.

больше 2 000 000 руб. Так как квартира куплена до 2014 года, максимальная сумма вычета на всю квартиру составляет 260 000 руб, т.е. 13% от 2 000 000 руб. Эту максимальную сумму собственники делят между собой относительно своих долей.

У каждого супруга вычет будет по 260 000 * 5/14 = 92 857 руб., у каждого ребенка по 260 000 * 1/7 = 37 142 руб.

Если сложит их суммы вычетов, получится 260 000 руб. Супруги имеют право распределить вычет между собой в любой пропорции по договоренности — пп.

3 п. 2 ст. 220 НК РФ. Например, 60 на 40.

Вплоть до 100% на одного из супругов, т.е.

весь вычет. Распределить весь вычет на первого супруга можно, даже когда: 1) второй супруг не работает, в декрете или работает неофициально, т.е. не выплачивает 13% НДФЛ — . К тому же при распределении всего вычета на первого супруга, второй супруг не теряет своего права на вычет при покупке другой недвижимости, если ранее не получал его — ; 2) второй супруг ранее уже получал вычет за другую недвижимость, т.е.

истратил свое право — . Главное, чтобы первый супруг не возвращал вычет ранее.

Не забываем . Больше этой суммы получить нельзя — ни за себя, ни за супруга.

Поэтому если доля супруга будет больше 2 млн.руб., в распределении нет смысла. Условия распределения и примеры я указала ниже. Когда в покупке квартиры используется мат.капитал, ее оформляют в долевую собственность на всех членов семьи — .

То есть у каждого собственника определенная доля в праве (например, 1/2, 1/4, 5/7) — .

Это же я указывала в примерах выше.

Есть особенность по распределению вычета между супругами при долевой собственности.

Если квартира куплена после 1 января 2014 года, вычет распределяется из суммы расходов каждого супруга, которые можно подтвердить документально — и . Поэтому разберу ситуации:

  • Оплату за квартиру произвели оба супруга по отдельности. Например, продавец квартиры написал расписку в получении денег, в которой указано, что первый супруг передал продавцу 2,5 млн.руб., а второй 1,5 млн.руб. Или первый супруг перевел со своего банковского счета на счет продавца 2,5 млн.руб., а второй со своего счета 1,5 млн.руб. Тогда вычет супруги могут получить только по своим понесенным расходам или в зависимости своих долей. В другой пропорции его распределить нельзя.
  • Оплату за квартиру произвел один из супругов или сумма прописана одной суммой на обоих супругов. Например, продавцы написали расписку, где указана общая сумма, которые они получили от супругов-покупателей. Если деньги передавались безналичным платежом, то с банковского счета только одного из супругов. В данной ситуации вычет можно распределить вычет в любой пропорции, а не по размеру долей в квартире. Потому что у супругов общие доходы, а значит расходы и купленная недвижимость — . ПРИМЕР №1: В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 5 200 000 руб. У каждого ребенка доли по 1/20, у родителей по 9/20. Был использован мат.капитал в 453 000 руб. Значит расходы семьи составляют 5 200 000 — 453 000 = 4 747 000 руб. Оплату за квартиру производили со банковского счета мужа и расписку продавцы написали на общую сумму. Жена уже ранее получала вычет, поэтому истратила свое право. Она все равно не может распределить свой вычет на мужа. У мужа хоть и получается сумма в 13% * (4 747 000 * 9/20) = 277 290, он все равно получит максимальные 260 000 руб. ПРИМЕР №2: В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 2 700 000 руб. У каждого ребенка доли по 1/15, у родителей по 13/30. Мат.капитал в 453 000 руб. Значит расходы на покупку у семьи были 2 700 000 — 453 000 = 2 247 000 руб. Супруги передали продавцам деньги за квартиру наличными деньгами, а продавцы написали одну расписку с общей суммой. Жена не работает, поэтому вычет ей не положен. Они могут распределить вычет на мужа, потому что ранее не получал его. У каждого супруга вычет получается в 13% * (2 247 000 * 13/30) = 126 581 руб. Свой вычет жена распределила на мужа, поэтому он может вернуть 126 581 + 126 581 = 253 162 руб.

Если квартира куплена супругами до 1 января 2014 года в долевую собственность, вычет распределяется между собственниками только в зависимости от их долей. То есть супруги не могут его распределить в другой пропорции — и .

Другие статьи Оба родителя или один из них могут получить вычет за детей, но только за несовершеннолетних — п. 6 ст. 220 НК РФ. Это тоже самое, что и . Родители должны решить между собой в какой пропорции могут увеличить свой вычет за счет вычета несовершеннолетнего ребенка — .

Естественно так можно сделать, если родители не получали вычет ранее — п.

11 ст. 220 НК РФ и . При этом дети не теряют своего права на получение вычета при покупке другой недвижимости — письма Минфина и . Здесь также нужно помнить Проще понять на примерах. ПРИМЕР №1: В 2020 году супруги купили купили квартиру за 5 400 000 руб.

В семье двое несовершеннолетних детей.

Каждому ребенку выделили долю в 1/50, у родителей по 12/25. В покупке использовали мат.капитал — 453 000 руб.

Значит личные расходы семьи были 5 400 000 — 453 000 = 4 947 000 руб. У каждого супруга сумма вычета получается в 13% * (4 947 000 * 12/25) = 308 692, но получат они по максимальным 260 000 руб.

Хоть вычета они не получали ранее, им нет смысла распределять между собой вычеты от долей детей. Больше 260 000 все равно вернуть нельзя.

ПРИМЕР №2: В 2020 году супруги купили купили квартиру за 3 700 000 руб.

В семье двое несовершеннолетних детей. Каждому ребенку выделили долю в 1/35, у родителей по 33/70.

В покупке использовали мат.капитал — 453 000 руб.

Значит личные расходы семьи составляют 3 700 000 — 453 000 = 3 247 000 руб. У каждого супруга сумма вычета будет в 13% * (3 247 000 * 33/70) = 226 757 руб.

У каждого ребенка вычет будет в 13% * (3 247 000 * 1/35) = 12 060 руб. Родители могут распределить вычеты детей между собой в любой пропорции. Например, каждый родитель получит вычет одного из детей, т.е.

получит 226 757 + 12 060 = 238 817 руб.

Или вычеты обоих детей может получить один из родителей, т.е. у него будет 226 757 + 12 060 + 12 060 = 250 877 руб., а второй родитель только свои 226 757 руб.

ПРИМЕР №3: В 2012 году супруги купили купили квартиру за 2 900 000 руб. В семье двое несовершеннолетних детей, при покупке им выделили по 1/7, а у каждого родителя по 5/14.

Использовали мат.капитал в размере 387 000 руб. Значит расходы семьи были 2 900 000 — 387 000 = 2 513 000 руб., т.е.

больше 2 млн. руб. Супруги не знали о своем праве вычета, поэтому только в 2020 году решили получить его.

Так как квартира куплена до 2014 года, значит максимальные 260 000 руб. распределяются на всю квартиру, т.е.

между собственниками в зависимости от своих долей. Родители могут получить вычеты за своих детей, поэтому каждый из родителей может себе вернуть по 130 000 руб. Если у вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться.

Для этого можно воспользоваться формой внизу, окошком онлайн-консультанта и телефоном (круглосуточно и без выходных для всех регионов РФ).

Купил квартиру с материнским капиталом. Могу получить налоговый вычет?

А сколько это будет?

25 июля 2020Нас часто спрашивают — как рассчитать налоговый вычет, если при покупке жилья был использован материнский капитал?Вопрос закономерный, так как налоговая льгота распространяется только на затраты из личного бюджета. Государственные субсидии, включая материнский капитал, военные сертификаты, деньги работодателя и прочее не являются личными и не могут участвовать в расчете налогового вычета.

Что это значит, рассмотрим ниже.Напомним, — это ваши затраты на приобретение жилой недвижимости в пределах 2 млн рублей. После применения вычета на ваш счет возвращается до 260 тыс. рублей (13% от 2 млн).Если , вы можете получить еще один вычет — на проценты по ипотеке.

Размер этого вычета ограничен 3 млн рублей. Это значит, что на ваш счет может быть возвращено до 390 тыс. рублей НДФЛ.Если вы купили квартиру с использованием материнского капитала или другой субсидии, при расчете налогового вычета должны считать стоимость квартиры без учета субсидии.

Основание: п. 5 ст. 220 НК РФ.Пример:Вы купили квартиру за 1,6 млн, из которых 450 тысяч были материнским капиталом. Считаем размер имущественного вычета: 1 600 000 — 450 000 = 1 150 000 рублей. На ваш счет вернется 13% от этой суммы: 149,5 тыс.

рублей.Помните, субсидия вычитается из стоимости жилья, а не из налогового вычета!

В противном случае вы ошибочно снизите размер своего вычета.Пример:Вы купили квартиру за 3 млн, из которых 450 тысяч были материнским капиталом. Считаем налоговый вычет, а для этого из стоимости квартиры отнимаем материнский капитал: 3 000 000 — 450 000 = 2 550 000 рублей. Это значит, что вы имеете право на полный размер имущественного вычета в 2 млн рублей.

На ваш счет вернется 260 тыс. рублей.Это же правило действует при расчете налогового вычета по ипотечным процентам.Пример:В 2017 году вы купили квартиру за 6 млн. Из них 5 млн вы взяли в ипотеку.

В 2018 году вы получаете материнский капитал и решаете им частично перекрыть кредит. При этом субсидия частично закрывает основной долг, а частично — проценты.

Вот эти проценты, погашенные за счет материнского капитала, не будут участвовать в расчете налогового вычета.Более подробно читайте на нашем сайте.Есть вопрос или нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ — регистрируйтесь в личном кабинете на !…………………………………………………………………………………………………………………………………Ставьте лайки и подписывайтесь на наш канал, чтобы не пропустить новые выпуски!В следующем выпуске мы расскажем о том, как правильно продать квартиру, купленную с использованием материнского капитала. Не уходите, будет полезно!

Смогу ли вернуть налоговый вычет от покупки дома, если он быль куплен на материнский капитал?

Sasha Play · 15 июля4,6 KИнтересно · 1,2 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ ПодписатьсяЕсли дом куплен только на материнский капитал, то, увы, вычет не положен. Если дом дороже и вы добавляли свои средства, то сумма этих своих денег будет базой, с которой будет рассчитываться вычет.

То есть вы получите 13% от суммы собственных средств. Основание: пункт 5 статьи 220 Налогового кодекса РФ.1 · Хороший ответ · 3,3 KКомментировать ответ.Ещё 2 ответа · 539Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.

· ПодписатьсяОтвечаетНалоговый вычет — это сумма ваших расходов на покупку дома.Если дом полностью оплачен материнским капиталом, то таких расходов у вас нет. Поэтому вычет получить нельзя.Если дом частично оплачен мат. капиталом, то вы сможете получить вычет.

Но только с той суммы, которая оплачена вашими деньгами.Хороший ответ · 353Комментировать ответ. · 230Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ПодписатьсяОтвечаетДобрый деньК сожалению если дом был оплачен полностью материнским капиталом, налоговый вычет получить нельзя.Материнский капитал — это субсидия, деньги государства, они не подлежат налоговому вычету.Налоговый вычет можно заявить с собственных затраченных средств или заемных Хороший ответ · 447Комментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 1,4 KЮридические услуги.

Специализация: недвижимость, наследство, жилищные споры.ОтвечаетДобрый день!

Если квартира приобретена по договору купли-продажи на имя Вашей несовершеннолетней дочери, то имеете право получить имущественный налоговый вычет, так как были потрачены Ваши денежные средства на приобретение жилого помещения.

Имущественный налоговый вычет можно получить за 2020г., за 2018г., за 2017г. 3 · Хороший ответ · 3,4 K · 40Два высших образования. Люблю Ремарка. Специалист по котикам.Смотря вычет на что конкретно вы хотите вернуть.

Если именно на строительство, то здесь нужен кассовые чеки, подтверждающие перевод оплаты организации, которая строила вам дом. Если вы хотите вернуть вычет на покупку стройматериалов, то здесь подойдут товарные, а не кассовые чеки4 · Хороший ответ · 7,7 K · 1,2 KНовостройки Москвы и Подмосковья.

Найдем ответ на любой вопрос! · ОтвечаетЗдравствуйте. Использование любых целевых государственных выплат, к каким отиносится и маткапитал, для погашения кредитного долга меняет схему определения величины вычета.

Если стоимость приобретенного жилья больше суммы материанского капитала и остальную часть средств покупатели вкладывали из собственных сбережений, можно вернуть налог только на сумму собственных средств, то есть без учета средств материнского капитала. Рекомендуем во избежание проблем с налоговой службой оформлять налоговый вычет после оформления маткапитала в счет оплаты долга по ипотеке.10 · Хороший ответ · 2,5 K · 230Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый деньЕсли дом жилой и в нем можно прописаться то можно получить вычет.

В 2020 году можно заявить за 2016, 2017, 2018.

Максимальная сумма к заявлению 2000000, к получению 260 000.Для получения вычета необходимо: паспорт, 2ндфл, договор на покупку дома, свидетельство о собственности1 · Хороший ответ1 · 3,7 K · 323Предоставляю бесплатную консультацию в сделках с недвижимым имуществом. 8 985.Добрый день! Налоговый вычет при покупке жилья могут получить налогоплательщики, доходы которых облагаются налогом (НДФЛ) по ставке 13%. Вычет могут получить: собственник жилья; супруг (a) собственника (пpи условии покупки квартиры в браке); родитель несовершеннолетнего ( с января 2014 года) — собственника жилья (усыновитель, приемные родители, опекуны, попечители — п.

6 ст. 220 НК РФ). При этом у ребенка сохраняется право на получение налогового вычета в будущем, при приобретении собственной квартиры.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

4 thoughts on “Можно ли вернуть 13 с покупки квартиры за материнский капитал

  1. никак вы его не вернете, с чего вам банк то обязан возвращать деньги? Это с вас ПФР будет трясти материнский, если не наделите детей долями в жилье.

  2. возвращать будете вы в пенсионный фонд. материнский капитал вообще надо прекращать выплачивать. народ никогда больше 10000 в руках не держал, не умеет рассчитвать свои возможности

  3. Готовьтесь к тяжёлым разговорам с представителем ПФ и ищите деньги для возврата профуканного вами маткапитала.

Comments are closed.

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+