Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Трудовое право - Как оформить налоговый вычет на работе

Как оформить налоговый вычет на работе

Как оформить налоговый вычет на работе

Налоговый вычет через работодателя: как получить и оформить?

» » 1427 0

Обновлено: 16.06.2019 Один из удобных способов получения налогового вычета – через работодателя. В этом случае государство не переводит никаких средств, вместо этого часть налогов по НДФЛ попросту не уплачиваются налогоплательщиком (при наличии трудового договора).

То есть работодатель не переводит средства в пользу бюджета за нанятого сотрудника, а выдает их ему на руки вместе с заработной платой.

Как же получить налоговый вычет через работодателя, в каких случаях это вообще возможно? Об этом читайте в нашей статье.

Налоговый вычет – это частичная финансовая компенсация (со стороны государства) с уплаченных гражданином налогов.

Если получение этих средств выполняется через работодателя, то он вместо перевода средств по НДФЛ в пользу налоговой (бюджета) эту часть денег выдает непосредственно работнику вместе с заработной платой.

Статья 359. Налоговая база (ФЗ № 146) Единственный нюанс: средства выдаются не одним платежом, а разделяются на равные части и могут выплачиваться на протяжении неопределенного периода времени (зависит от заработной платы, которая влияет на уплачиваемый размер налога по НДФЛ того или иного сотрудника).

При получении компенсации через работодателя размер заработной платы будет увеличен на 13%. Это те средства, которые налогоплательщик до этого платил в пользу государства (деньги автоматически удерживались с зарплаты) У работодателя можно получать только следующие виды налоговых вычетов:

  • Пенсионные. Но вычеты можно получить только за взносы в негосударственные фонды.
  • Стандартные. Налоговый вычет за рождение и содержание ребенка. Кстати, такие выплаты оформляются проще, самостоятельно обращаться в налоговую не потребуется и достаточно лишь подать заявление непосредственно работодателю.
  • Имущественные. Предусмотрены за проведение сделок с недвижимостью (приобретение квартиры, дома, земельного участка под строительство жилой недвижимости). Максимальный лимит – 2 миллиона рублей (за всю жизнь, а не ежегодно).
  • По ипотеке. Вычет идет с уплаченных процентов. Главное – наличие трудового договора. Если налогоплательщик не платит НДФЛ, то на вычеты претендовать он не сможет. Лимит общий с тем вычетом, что предоставляется и после покупки жилья (2 миллиона рублей за всю жизнь).
  • Социальные. Имеются ввиду расходы на лечение или обучение. Сюда же входит страхование, приобретение и использование медицинской страховки.

Таблица.

Виды вычетов, правовые основания для применения ВычетыОснования для применения СтандартныеСтатья 218 НК РФ СоциальныеСтатья 219 НК РФ ИмущественныеСтатья 220 НК РФ ПрофессиональныеСтатья 221 НК РФ Инвестиционные вычеты получить не удастся (для них потребуется наличие индивидуального инвестиционного счета, доход с которого не уплачивается работодателем).

Если гражданин не знает, имеет ли он право на получение налогового вычета, то он может записаться на консультацию в ФНС и прояснить этот вопрос у инспектора Можно выделить несколько ключевых плюсов получения компенсации через работодателя:

  1. допускается оформление вычета в том числе в текущем году (ждать следующего не нужно, если же получать переводом на свой банковский счет, то выплаты можно получить только за предыдущий год);
  2. минимум бюрократических процедур (взять справку в налоговой и предоставить её в бухгалтерию);
  3. выплаты можно получить уже через месяц после обращения в ФНС (в ином случае ждать приходится до 4 месяцев).

Но стоит упомянуть, что налогоплательщик имеет полное право подавать уведомление работодателю на получение вычета и в следующем году (а не только в текущем). Так называемый «срок давности» по операциям, которые предусматривают получение вычета, составляет 3 года.

Все это время работник может обратиться к работодателю (но только если он продолжает у него работать и не менял место работы, наличие трудового договора тоже обязательно).

Раньше, до 2014 года, заявление приходилось подавать лично.

Сейчас обращаться в ФНС в большинстве случаев можно через официальный портал Общая схема получения вычета выглядит следующим образом:

  • После получения справки из ФНС (занимает примерно месяц с момента первого обращения) необходимо отнести её в бухгалтерию предприятия, на котором и работает налогоплательщик. Ещё потребуется написать заявление с требованием о предоставлении налогового вычета.
  • Получить справку о . Выдают её в налоговой. Соответственно, изначально в ФНС необходимо подать заявление и все сопутствующие документы, которыми налогоплательщик может повредить свое право на финансовое возмещение. Это могут быть договор купли-продажи, выписка из больницы, копия ДМС (медицинской страховки), договор с негосударственным пенсионным фондом и так далее. В предоставляемых документах обязательно должна быть указана сумма, с которой и планируется получить государственную компенсацию.

Больше делать ничего не нужно, никаких справок работодателю предоставлять тоже не потребуется.

Останется только ждать выполнения перерасчета заработной платы (если до следующей зарплаты больше 1 – 2 недель, то уже с этого месяца и будут поступать выплаты). Вариантов два:

  1. личное обращение в налоговую;
  2. заполнение онлайн-декларации (по форме 3-НДФЛ).

Форма 2-НДФЛ сейчас не является обязательной, так как её обязывается предоставлять за работника работодатель. Но на практике не всегда сведения в ФНС передаются своевременно.

Так что и заполненную форму 2-НДФЛ рекомендуется заблаговременно запросить в бухгалтерии организации, где работает налогоплательщик. Самый быстрый способ – это подача онлайн-декларации на .

Вот только предварительно необходимо получить логин и пароль для первого входа, а это можно сделать через региональное представительство налоговой (рекомендуется предварительно записаться на прием). С собой потребуется иметь только паспорт (если обращаться не по месту регистрации, то также нужен ИНН).

Сейчас для входа на сайт ФНС допускается использовать и подтвержденный аккаунт 3-го уровня с портала Госуслуг. Подача заявления на получение налогового вычета выполняется через личный кабинет.

Декларацию обязательно необходимо заверять электронной подписью. Если налогоплательщик ранее получал квалифицированный сертификат ЭЦП, то можно использовать его.

В противном случае нужно оформить выдачу неквалифицированного сертификата непосредственно на портале ФНС (такую ЭЦП нельзя будет использовать для заверения электронных документов, срок её действия – 12 месяцев с момента выдачи).

Далее потребуется:

  1. выбрать «Получить справку о подтверждении права на вычет» (выбрав необходимый вариант вычета: социальный или имущественный);
  2. перейти в раздел «Жизненные ситуации», далее – «Запросить справку (или иные документы)»;
  3. авторизоваться в личном кабинете сайте nalog.ru (по логину и паролю, которые выдали в налоговой, пароль рекомендуется сменить на любой другой);
  4. если работодатель уже передавал сведения по 2-НДФЛ в налоговую, то часть данных будут заполнены автоматически (потребуется с помощью интерактивной формы указать работодателя);
  5. заполнить пошаговую форму (это и есть декларация);
  6. заверить заявление электронной подписью (ЭЦП необходимо установить в компьютер, а также установить плагин КриптоПРО для браузеров – сайт самостоятельно определить сертификат подписи).

После отправки заявления справка с налоговой предоставляется в течение 30 дней. Уведомление о её готовности пришлют непосредственно в личный кабинет (в разделе уведомлений, можно будет загрузить электронную копию, заверенную ЭЦП, а можно будет самостоятельно обратиться в представительство ФНС и получить её там в бумажном виде).

Для подтверждения права получения компенсации с уплаченных налогов в ФНС необходимо предоставить документы, которые подтвердят такую возможность.

Четкого перечня документов на этот счет не предусмотрено, но только по указанным в них расходах (размер уплаченного НДФЛ) можно получить компенсацию Смена места работы не является поводом для отмены выплат. При получении расчетных документов в бухгалтерии будет предоставлена дополнительная справка о начисляемых вычетах, а также об уже уплаченной сумме. Все это необходимо будет передать в бухгалтерию того предприятия, где налогоплательщик будет работать в дальнейшем.

Интересно то, что до 2014 года такой возможности не было.

Точнее, продолжить выплату вычетов с нового работодателя можно было только со следующего календарного года. Бывает и такое, что гражданин работает сразу на несколько организаций, то есть у него 2 или более работодателей.

Может ли он одновременно получать вычет с каждого? Начиная с 2014 года такая возможность действительно существует. Более того, сам налогоплательщик имеет возможность распределить размер выплат по каждому из них самостоятельно (это касается ведь только удерживаемых с заработной платы налогов).

Однако получить 2 копии справок, подтверждающих право на получение вычета, через онлайн-портал сейчас невозможно.

Придется лично обращаться в региональное представительство налоговой по месту регистрации и индивидуально с инспектором решать этот вопрос. Также от каждого работодателя необходимо получить форму 2-НДФЛ.

Перенос остатка на следующий календарный год допускается, но только по имущественным вычетам (социальные по окончанию календарного года «сгорают»). Вот только потребуется в январе повторно обращаться в ФНС для получения новой справки о наличии права на вычет (с указанием оставшейся суммы, что не была выплачена в текущем году).

При обращении в ФНС обязательно понадобится справка 2-НДФЛ за прошлый подотчетный год, так что первым делом нужно получить её в бухгалтерии организации, где работает налогоплательщик.

Базовый алгоритм того, как начать получать компенсацию с уплаченных налогов по НДФЛ через работодателя. С момента обращения в ФНС до первых выплат пройдет всего 1 месяц Итого оформить налоговый вычет через работодателя крайне просто, подать заявление можно через портал nalog.ru, лично посещать ФНС в большинстве случаев не потребуется. Обращаться за компенсацией с уплаты налогов можно в текущем году, не дожидаясь подачи декларации от работодателя.

Начислять уплачиваемые государством средства будут вместе с заработной платой, то есть она увеличится на 13% (текущий установленный размер НДФЛ).
Оцените статью:

  • 5
  • 2
  • 1
  • 4
  • 3

0 Понравилась статья?

Сохраните, чтобы не потерять!

96 0

491 0

216 0 Автомобильное право

Полезные советы © 2020 Ведущий юридический портал про закон и юриспруденцию Москва и МО: Санкт-Петербург и область: Россия (горячая линия): Twitter Ваш вопрос Имя Номер телефона — или позвоните — Москва и МО: Санкт-Петербург и область: Россия (горячая линия):

Инструкция: как получить налоговый вычет без похода в налоговую и не обращаясь по месту работы

18 сентября 2020При этом никому и ничего платить не придется.

Это совершенно бесплатно!Все больше людей пользуются такой замечательной функцией, как налоговый вычет. Лишние деньги никогда не помешают, а тут частично компенсируются большие затраты. Например, налоговый вычет можно получить после протезирования зубов, оплаты учебы для ребенка, покупки недвижимости.Однако далеко не все люди пытаются получить причитающуюся им компенсацию: слишком уж много справок приходится собирать.

Например, налоговый вычет можно получить после протезирования зубов, оплаты учебы для ребенка, покупки недвижимости.Однако далеко не все люди пытаются получить причитающуюся им компенсацию: слишком уж много справок приходится собирать. Часто, тем, кто ранее не сталкивался с процедурой вычета, просто лень или их пугает мысль о заполнении декларации.

Последние обращаются в бюро, где обещают помощь. При этом помощь не всегда эффективна.Как недавно рассказали в ФНС, людям, чьи справки заполняли такие фирмы, приходят отказы в вычете.

В итоге клиенты бюро по заполнению 3-НДФЛ теряют и время, и деньги и не получают сумм, на которые рассчитывали.В налоговой сказали примерно следующее:Если хотите получить налоговый вычет, заполняйте декларацию сами!Хорошо, что сейчас это можно сделать быстро и удобно.

  • Попадаем на форму входа, где необходимо пройти идентификацию через подтвержденный профиль на Госуслугах, электронную подпись или вписать ранее полученные в налоговой при личном посещении логин и пароль.
  • Ниже находим «личный кабинет для физических лиц»
  • Заходим в кабинет и выбираем графу «Жизненные ситуации», затем — подать декларацию 3-НДФЛ
  • Выбираем вверху вкладку «Сервисы и Госуслуги»
  • Заходим на сайт ФНС

6. Заполнить форму онлайн или загрузить уже существующую.

  1. Для заполнения онлайн понадобится электронная подпись, которую тут же можно заказать в режиме онлайн.
  2. Для загрузки декларации нужно сначала скачать специальную программу, которая поможет эту декларацию заполнить.

В 2020 году декларация подается за три предыдущие года, то есть, за 2015-2018 годы!

Получить налоговый вычет через декларацию 3-НДФЛ онлайн вы сможете только в 2020 году!Таким образом, вы совершенно бесплатно, сидя дома, можете подать налоговую декларацию и получить налоговый вычет, без посещения сомнительных контор и путешествий на другой конец города «по месту прописки».

Налоговый вычет у работодателя: Пошаговая инструкция получения у работодателя- Советы +Видео

Российское законодательство предоставляет возможность оформить налоговые вычеты гражданам через своих работодателей, что значительно упрощает и ускоряет для них саму процедуру. В статье вы найдете информацию о том, как оформить налоговый вычет у работодателя, инструкции о том, как это можно сделать, какие документы потребуется подготовить, а также образцы необходимых заявлений.

Подробную информацию о получении налоговых вычетов и образцы документов также можно изучить на сайте ФНС в разделе «Получение налогового вычета» Содержание статьи:

  1. 2.1 Сбор документов
  2. 3.3 Как получить налоговый вычет, если устроился на другую работу?
  3. 3.4 Можно ли получить вычет по расходам на ребенка через работодателя?
  4. 2.4 Начисление суммы налогового вычета
  5. 3.1 Как понять, что лимит по вычету исчерпан?
  6. 2.2 Подача документов в ФНС
  7. 2.3 Оформление вычета в бухгалтерии
  8. 3 Отвечаем на ваши вопросы
    • 3.1 Как понять, что лимит по вычету исчерпан?
    • 3.2 Как получить налоговый имущественный вычет, если работник официально оформлен в нескольких компаниях?
    • 3.3 Как получить налоговый вычет, если устроился на другую работу?
    • 3.4 Можно ли получить вычет по расходам на ребенка через работодателя?
  9. 1.2 Основания для получения налогового вычета
  10. 3.2 Как получить налоговый имущественный вычет, если работник официально оформлен в нескольких компаниях?
  11. 2 Как получить налоговый вычет у работодателя при покупке квартиры в 2020 году?
    • 2.1 Сбор документов
    • 2.2 Подача документов в ФНС
    • 2.3 Оформление вычета в бухгалтерии
    • 2.4 Начисление суммы налогового вычета
  12. 1 Налоговый вычет – что это такое?
    • 1.1 Механизм получения налогового вычета у работодателя
    • 1.2 Основания для получения налогового вычета
  13. 1.1 Механизм получения налогового вычета у работодателя

Налоговый вычет – что это такое?

Налоговый вычет – это своего рода налоговая льгота для граждан, которая дает возможность частично возместить ранее уплаченные налоги либо освобождает от уплаты этого налога полностью. Последний вариант, как раз, предполагает возможность оформить вычет через работодателя. Механизм получения налогового вычета у работодателя Граждане, работающие по официальному договору, ежемесячно уплачивают со своей заработной платы в казну государства подоходный налог, который на сегодняшний день равен 13%.

Технически уплату налога производит бухгалтерия предприятия.

Именно бухгалтерия удерживает с заработной платы сумму равную сумме подоходного налога и перечисляет ее государству.

Если гражданином применено право на налоговый вычет, то эта сумму не будет удерживаться с его дохода. Таким образом, гражданин получает заработную плату полностью, включая сумму, которая предназначалась для уплаты налога.

Это позволяет распоряжаться деньгами в настоящий момент и защищает их от обесценивания, как это может произойти в случае возмещения налогового вычета через ФНС. В последнем случае вся сумма причитающегося вычета будет перечислена по итогам отчетного периода – календарного года, в течение которого и может произойти инфляция.

Еще одно отличительное преимущество получения вычета через работодателя – возможность получить сразу, как только возникли на него основания, нет необходимости ждать окончания отчетного периода для подачи декларации о доходах, как это происходит в случае оформления через ФНС.

ВАЖНО для формления вычета через работодателя необходимо наличие официального трудового договора.

При работе на основании договора гражданско-правового характера такой вычет получить не представляется возможным.

Основания для получения налогового вычета Через бухгалтерию компании – работодателя возможно получить

  1. Имущественный вычет на покупку жилой недвижимости, земельного участка под строительство, построенного дома,
  2. Социальный вычет на компенсацию оплаты за учебу и за лечение как собственное, так и своих детей.
  3. Налоговый вычет по подоходному налогу для физических лиц,

Наиболее распространенным основанием для возникновения права на налоговый вычет становиться покупка жилой недвижимости. Получить его возможно как через ФНС, так и через работодателя.

Гражданин вправе самостоятельно выбрать наиболее удобный способ оформления и получения.

Как получить налоговый вычет у работодателя при покупке квартиры в 2020 году? Сбор документов Для получения налоговых вычетов через работодателя необходимо собрать следующие документы:

  1. Общегражданский паспорт заявителя. Важно чтобы все остальные документы были оформлены от его имени.
  2. Свидетельство о регистрации прав собственности.
  3. Договор о купле-продаже недвижимости,
  4. При оформлении ипотеки – соответствующий договор с банком,
  5. Чеки и квитанции, выписки подтверждающие факт передачи денег по договору,
  6. Заявление по установленной форме в ФНС,

Если в случае оформления налоговых вычетов через ФНС необходимы справка по форме 2НДФЛ о доходах от работодателя и заполненная декларация 3НДФЛ, то в случае оформления вычета через работодателя данные документы предоставлять нет необходимости.

Предварительно стоит уточнить в отделении ФНС, какие документы могут быть предоставлены в виде копий (заверенных нотариально либо нет), а какие – нужны в оригиналах.

Подача документов в ФНС С собранным пакетом документов необходимо обратиться в отделение ФНС по месту регистрации. Заявление и документы в налоговой рассматриваются до 30 дней, после чего в адрес заявителя отправляется уведомление о возможности или невозможности получения налогового вычета через работодателя. Форму выдачи документа стоит уточнить при подаче заявления.

Уведомление возможно получить почтовым отправлением либо лично в отделении инспекции. ВАЖНО: пакет документов можно подать как лично, так и используя услуги Почты России.

Образец заявления на получение налогового вычета через работодателя можно скачать здесь. Скачать (DOCX, 151KB) Оформление вычета в бухгалтерии Полученное уведомление о возможности оформления налогового вычета следует передать в бухгалтерию предприятия.

Кроме того, потребуется написать соответствующее заявление на предоставление вычета через работодателя.

Форму такого заявления можно получить у бухгалтера или кадровика компании.

В самом заявлении отражается просьба о предоставлении вычета, вид налогового вычета и его размер. Такое заявление пишется на имя руководителя организации в свободной письменной форме, как правило, в компаниях уже есть готовые шаблоны, которыми можно воспользоваться.

Образец заявления на оформление налогового вычета через работодателя можно скачать здесь. Скачать (DOCX, 142KB) Начисление суммы налогового вычета С момента передачи уведомления налоговой службы и заявления на получение вычета в бухгалтерию компании, гражданин будет освобожден от уплаты подоходного налога, а начисление заработной платы будет происходить в полном размере.

ВАЖНО дата начала применения вычета отличается для разных видов налоговых вычетов.

Для имущественного вычета – началом применения является начало года обращения, а для социального вычета – месяц обращения. Полную заработную плату без вычета налога на доходы физлица гражданин будет получать до момента завершения суммы вычета либо до декабря текущего года.

Если календарный год завершен, а лимит по вычету не исчерпан, то все действия следует повторить снова на следующий год.

При реорганизации предприятия так же понадобиться подать документы повторно на получение налогового вычета.

Отвечаем на ваши вопросы Как понять, что лимит по вычету исчерпан?

Понять, как происходит расходование налогового вычета проще всего на пример.

Гражданин Сидоров купил недвижимость стоимостью два миллиона рублей в 2017 году. Заработная плата Сидорова составляет 50 000 рублей в месяц, при этом 13% составляет подоходный налог (6500 рублей). Налоговый вычет на приобретение жилой недвижимости составляет 13%, в данном примере это 260 000 рублей.
Налоговый вычет на приобретение жилой недвижимости составляет 13%, в данном примере это 260 000 рублей.

В этом году в мае он подал заявление на компенсацию налогового вычета.

В текущем году он получить компенсацию за 8 месяцев (6500 * 8 = 52000 рублей). Эта сумма меньше, чем положенный налоговый вычет в данном случае – 260 000 рублей. На следующий 2020 год он имеет право снова подать на компенсацию налогового вычета.

Если он подает документы и заявления в январе, то за год он получить еще 78000 рублей (6500*12) . Общая сумма возмещенных налогов станет равна 130 000 рублей, что так же меньше, чем сумма полагающегося вычета. Поэтому в 2020 году он также может продолжить возмещать налоговый вычет, подав документы в налоговую и бухгалтерию предприятия.

Так будет происходить до того момента, пока сумма несдержанного подоходного налога не станет равной 260 000 рублей.

ВАЖНО за гражданином сохраняется возможность выбора способа получения компенсации налогового вычета, причем он может даже получить налоговый вычет через возврат налога на доходы за тот период, который предшествовал обращению с заявлениями в бухгалтерию предприятия.

Это можно сделать через ФНС, а с 2017 года и работодатель имеет право предоставить налоговый вычет за месяцы, предшествующие обращению с заявлением об оформлении налогового вычета. При этом излишне удержанный налог может быть возвращен только на банковский счет сотрудника, получить деньги в кассе предприятия законом запрещается.

Хотя закон и позволяет получить подоходный налог за месяцы, предшествующие подаче заявления на налоговый вычет, на практике это решение все-таки принимает бухгалтерией предприятия. Но за гражданами остается выбор согласиться и получить налоговый вычет после подачи декларации 3НДФЛ за год или отстаивать свои права по закону. Как получить налоговый имущественный вычет, если работник официально оформлен в нескольких компаниях?

Частый вопрос, который возникает на практике – как начисляется налоговый вычет, если мест работы несколько? Российского налоговое законодательство разрешает получение налогового вычета у нескольких работодателей.

Важный нюанс, при оформлении вычета в отделении ФНС необходимо сообщить о том, какая часть вычета будет получаться у того или иного работодателя. В зависимости от количества работодателей ФНС готовит и количество уведомлений для каждого работодателя отдельно. Получается, что налоговый вычет одновременно у нескольких работодателей оформить возможно при информировании налоговой службы о такой необходимости.

Получается, что налоговый вычет одновременно у нескольких работодателей оформить возможно при информировании налоговой службы о такой необходимости.

ВАЖНО для оформления налогового вычета документы и информацию о налоговом агенте для заявления на вычет необходимо будет предоставлять для каждого работодателя, и получать подтверждения права на получение налогового вычета.

Естественно, что во всех случаях должно быть официальное трудоустройство по трудовому договору. Как получить налоговый вычет, если устроился на другую работу? Налоговое уведомление на предоставление налогового вычета граждане получают на календарный год по заявленному месту работы.

То есть, при смене работы всю процедуру получения налогового вычета необходимо будет пройти заново.

При этом в заявлении на оформление налогового вычета будут указываться реквизиты нового работодателя. Можно ли получить вычет по расходам на ребенка через работодателя? Через работодателя возможно получить компенсацию не только собственных расходов на приобретение жилья, лечение или обучения, но и расходов на собственного ребенка (приобретение квартиры на его имя, оплату лечения или обучения ребенка).

Основания для получения данных вычетов остаются прежние

  1. Официальное трудоустройство компании по трудовому договору и получение заработной платы, которая облагается налогом на доходы физических лиц,
  2. Предоставление уведомления с налоговой службы о возможности оформления налогового вычета.

Как видим, в оформлении налогового вычета никаких сложностей нет.

Важно собрать все необходимые документы для подачи в налоговую инспекцию, а после получения уведомления о причитающемся вычете – предоставить его работодателю.

Главное помнить о необходимости своевременного получения уведомления о наличии налогового вычета при окончании календарного года, при смене работодателя либо при реорганизации юридического лица работодателя.

( Пока оценок нет ) 889 Понравилась статья? Поделиться с друзьями:

Налоги 700 Вопрос о получении налогового вычета по уплаченным процентам по ипотеке является важным для жителей

Налоги 542 Закон о банкротстве физических лиц действует в России с октября 2015 года. Поэтому для

Налоги 333 Любые сделки с недвижимостью находятся под контролем налоговых органов.

Так как сделки с недвижимостью

Налоги 393 Согласно законодательству РФ любые физические лица обязаны уплачивать налоги с продажи любого своего имущества,

Военное право 456 В 2020 году вступили в силу поправки к Налоговому кодексу РФ, которые касаются расчета

Налоги 356 Налог на имущество является одним из основных налогов в РФ, уплачивается он физическими лица,

В каком порядке получать на работе вычеты за квартиру, лечение и обучение

16 октября 2020ФНС опубликовала письмо по поводу вычетов у работодателя.

Теперь стало понятнее, как получать максимум выгоды и не совершать лишних движений. Объясняем, как это работает и как правильно сделать.Источник: Вычет — это сумма, с которой государство разрешает не платить НДФЛ или возвращает уже удержанный.Получить вычет можно в следующем году по декларации через налоговую, а можно у работодателя в текущем году без декларации.Чтобы получить вычет у работодателя, нужно взять уведомление в налоговой. Документы удобно оформлять через интернет.Пишете на работе заявление, и у вас перестают удерживать НДФЛ 13%.

И даже возвращают уже удержанный с начала года.Сначала лучше получить все социальные вычеты, потом уже — все имущественные. Но можно как угодно: налоговая не против любой очередности.Если вы купили квартиру, заплатили за учебу ребенка в вузе или лечение зубов, то имеете право на имущественный или социальный вычет.

С этой суммы можно не платить или вернуть НДФЛ.Чтобы вернуть налог, обычно подают декларацию и заявление в налоговую.

Там всё проверяют, а потом возвращают деньги на счет.Но есть вариант не ждать следующего года и получить вычет сразу же. Купили квартиру в июне — сразу подтвердили право на имущественный вычет и перестали платить НДФЛ до конца года. Или оплатили лечение зубов на прошлой неделе, и у вас из зарплаты пару месяцев не удерживают налог.Это называется получением вычета у работодателя.

Вместо того чтобы платить НДФЛ в бюджет, а потом возвращать всю сумму сразу в следующем году, вы перестаете платить его прямо сейчас и получаете прибавку к зарплате.У работодателя в текущем году можно получить не любой вычет. Например, по расходам на благотворительность вычет дает только налоговая и только в следующем году.

Кто оформлен по гражданско-правовому договору, тоже должен подавать декларацию.Нельзя просто так взять и прийти в бухгалтерию с просьбой о вычете.

Сначала нужно утвердить ваш вычет в налоговой. Это проще, чем подавать декларацию.Когда у вас появилось право на вычет, собираете подтверждающие документы, пишете заявление и подаете в налоговую. Удобно сделать это через интернет на сайте nalog.ru.

Там уже есть все формы. Указываете данные по вычету, реквизиты работодателя, прикладываете копии документов, справку 2-НДФЛ, подписываете прямо на сайте и ждете.

Декларация 3-НДФЛ не нужна.Максимум через 30 дней будет готово , которое подтвердит, что такой-то сотрудник имеет право на вычет в такой-то сумме у такого-то работодателя. Этот документ отдаете в бухгалтерию или отдел кадров, и у вас перестают удерживать НДФЛ.Уведомление будет действовать только до конца текущего года. Если у вас имущественный вычет и осталась неиспользованная сумма, в январе снова возьмете уведомление на остаток и не будете платить НДФЛ.

Получать второе уведомление проще: копии документов на квартиру уже не нужны, хватит справки 2-НДФЛ и заявления.И так до тех пор, пока вычет не закончится.

Каждый раз налоговая будет указывать в уведомлении остаток вычета.В налоговом кодексе про это ничего не написано. Некоторые работодатели перестают удерживать НДФЛ с того месяца, когда сотрудник принес заявление. А удержанный НДФЛ с начала года приходится возвращать по декларации в следующем году.Это невыгодно.

Минфин объяснил, что если сотрудник принес заявление на вычет в середине года, то ему нужно вернуть НДФЛ, который удержали с начала года.

Верховный суд считает так же.Вот что получится, если подать заявление на вычет у работодателя в июле:

  1. с августа у вас перестанут удерживать НДФЛ, пока вычет не закончится.
  2. вам вернут НДФЛ, который удержали за полгода, в пределах лимита;

Многие этого не знают, продолжают платить НДФЛ и ждут следующего года, чтобы подать декларацию. Потом ждут еще четыре месяца, пока налоговая всё проверит и вернет деньги.

А можно не отдавать их государству прямо сейчас.Если ваша бухгалтерия не в курсе, объясните, как правильно, и заберите свои деньги.

Но если бухгалтерия в курсе разъяснений, но все равно не возвращает налог с начала года, не настаивайте. Такая позиция имеет право на жизнь. Мы объясняли, Нужно правильно выбирать порядок предоставления вычетов, чтобы не потерять деньги и забрать максимум у государства.Если вычет один, проблемы нет.

Тут и выбирать не придется: подал заявление и не платишь НДФЛ, пока вся сумма не закончится.Если в один год есть право на имущественный и социальный вычет, нужно учитывать, что остаток социального вычета нельзя перенести на следующий год. Даже если использовать не весь вычет, он просто аннулируется и НДФЛ не вернут. Социальный вычет выгоднее получать раньше.Имущественный вычет можно переносить на следующий год, поэтому его выгодно получить после социального.

Остаток имущественного вычета разрешат использовать в следующем году, а потом еще и еще.Правильно распределять вычеты и устанавливать их очередность может быть выгодно супругам.

Если всё просчитать, семья может забрать у государства в разы больше денег.Допустим, у вас зарплата 70 тысяч рублей. В марте 2020 года вы купили квартиру за 3 млн.

В июне оплатили 70 тысяч рублей за операцию маме и 50 тысяч за учебу ребенка в вузе.

Вы только что узнали про вычет у работодателя, получили уведомления в налоговой и написали заявление на работе.За лечение и образование дадут социальный вычет — максимум 120 тысяч в год.

С такими расходами можно использовать всю сумму и вернуть 15 600 рублей, но только в этом году.

На следующий год остаток переносить нельзя.За покупку квартиры вычет 2 млн рублей.

Можно вернуть 260 тысяч рублей налога. За год всю сумму использовать не получится, поэтому остаток перейдет на следующий год. С имущественным вычетом так можно.На работе нужно написать заявление, чтобы сначала вам дали социальный вычет, а потом имущественный.

Тогда вы заберете максимум. Если бухгалтерия сделает наоборот, потеряете 15 тысяч рублей: социальный вычет в 2020 году получить не успеете.Не выйдет. Налог можно возвращать в течение трех лет, но только за конкретный год, а не за любой.

Если право на социальный вычет возникло в 2020 году, налог можно вернуть только за 2020 год.

Этот вычет нельзя перенести на 2020 год ни полностью, ни частично.Декларацию для возврата НДФЛ можно подать даже в 2022 году, но налог вернут именно тот, который заплатили в 2020. Если весь налог за 2020 год вернули за счет имущественного вычета, социальный не пригодится и пропадет.Если хотите использовать вычет у работодателя, подтвердите это право в налоговой. Если работодателей с трудовыми договорами несколько, берите несколько уведомлений.Напишите на работе заявление на вычет.

Укажите, в какой очередности вам нужно предоставить вычеты, если их несколько.

Не имеет значения, когда вы подавали разные уведомления: в один день или с разницей в несколько месяцев.

Налоговики считают, что на очередность вычетов это не влияет.Если не знаете, как поступить, или у эксперта.

Налоговый вычет через работодателя: документы, заявление, нюансы

В статье представлена информация: как получить налоговый вычет у работодателя, образец, заявления, документы в налоговую, вычет у нескольких работодателей. Российские компании-работодатели в рамках предусмотренных законом механизмов могут оказывать содействие своим сотрудникам в получении налоговых вычетов.

Каким конкретно образом? Что нужно сделать работнику, чтобы оформить вычет у работодателя?

Налоговый вычет — это гарантированная законодательством РФ привилегия гражданина, которая может быть представлена:

  1. возможностью на законных основаниях не уплачивать соответствующий налог.
  2. возможностью осуществить возврат из бюджета страны уплаченного подоходного налога или НДФЛ — в размере 13%;

Частный случай второго варианта соответствующей привилегии — вычет, оформленный у работодателя.

Гражданин, осуществляя трудовую деятельность по договору, каждый месяц уплачивает подоходный налог со своей зарплаты. Точнее, это делает не сам работник, а бухгалтерия фирмы: она в установленном порядке удерживает с зарплаты человека налог и перечисляет в бюджет государства. В случае с применением вычета данное удержание не осуществляется, в результате чего человек получает на руки не только зарплату, но и сумму сверх нее — не перечисленный на законных основаниях налог.

Главное преимущество получения вычета от работодателя — возможность тратить больший объем заработанных денежных средств, не дожидаясь, пока их обесценит инфляция.

В свою очередь, подобный риск есть при первом варианте оформления вычета: возврат уплаченного налога из бюджета осуществляется по окончании года, в течение которого покупательная способность денежных средств может значительно уменьшиться.

Обязательно, чтобы гражданин работал в фирме, в которой он собирается получать вычет, по трудовому договору. Если он будет осуществлять деятельность по гражданско-правовому соглашению, то рассматриваемый механизм реализации права на вычет задействовать не получится. Отметим, что не имеет значения то, какова продолжительность рабочего дня человека: тот факт, что он работает, к примеру, на полставки, не отменяет его права на оформление вычета у работодателя.

Самое, возможно, распространенное основание для получения налоговых вычетов в России — совершение расходов на покупку жилой недвижимости. Оно дает право на получение вычета как по первой схеме — когда уплаченный подоходный налог возвращается из бюджета, так и по второй схеме — через работодателя.

Никаких разрешений гражданину при этом получать не нужно, главное — сделать выбор. После — осуществить ряд практических действий.

Рассмотрим их и ответим на вопрос: как получить налоговый вычет у работодателя при покупке квартиры.

​Прежде всего, нужно будет собрать документы для вычета. Таковые будут представлены, прежде всего:

  1. банковскими квитанциями, подтверждающими факт перечисления денежных средств за квартиру продавцу;
  2. договором купли-продажи квартиры;
  3. заявлением в Федеральную налоговую службу по установленной форме;
  4. свидетельством о собственности или актом приема-передачи квартиры.

Если для покупки квартиры был оформлен ипотечный кредит, то вычет можно получить и с него.

Для этого потребуются такие документы как:

  1. справка о размере уплаченных банку процентов.
  2. кредитный договор;

Стоит отметить, что при оформлении вычета через работодателя не нужны:

  1. декларация по форме 3-НДФЛ;
  2. справка о зарплате по форме 2-НДФЛ.

В свою очередь, они требуются при первой схеме получения вычета — посредством возврата уплаченного налога из бюджета. Следующий шаг в оформлении вычета — передача всех указанных документов в налоговую по месту прописки.

При этом, предварительно следует уточнить у специалистов ФНС, какие из соответствующих документов нужны в оригинале, а какие — в виде копии (возможно, нотариально заверенной). В течение 30 дней после приема документов ФНС обязана предоставить гражданину специальное уведомление, которое удостоверяет право налогоплательщика на получение вычета через работодателя. То, каким образом данное уведомление будет передано, лучше, опять же, уточнить в ФНС.

Здесь 2 основных варианта: по почте или посредством личного вручения в налоговой инспекции. Получив уведомление, необходимо будет передать его в бухгалтерию работодателя, дополнив заявлением на предоставление вычета. Форму соответствующего заявления нужно будет попросить непосредственно у бухгалтеров или же у специалистов кадровой службы.

Скачать . Начиная с месяца, в котором уведомление из ФНС, а также заявление переданы в бухгалтерию, подоходный налог с зарплаты гражданина платиться не будет.

На руки человек сможет получать, таким образом, доход, который на 13% больше его обычной зарплаты.

Получение соответствующих выплат может продолжаться:

  1. до момента исчерпания вычета;
  2. до конца календарного года.

Теоретически, оба сценария могут произойти и одновременно. Во втором случае для продолжения получения выплат нужно вновь произвести все указанные выше действия. В какой же момент вычет за квартиру, оформленный у работодателя, может быть исчерпан?

Для того чтобы понять это, рассмотрим небольшой пример. Вычет у работодателя: пример расчета Допустим, гражданин Иванов купил в декабре 2014 года квартиру. В сентябре 2015 года он решил получить налоговый вычет — на основании соответствующих расходов на покупку жилья, у своего работодателя.

Условимся, что стоимость квартиры гражданина Иванова — 2 000 000 рублей без привлечения ипотеки. Ежемесячная зарплата по окладу — 150 000 рублей. Подсчитываем, что величина ежемесячного подоходного налога с зарплаты Иванова составляет 19 500 рублей (13% от 150 000 рублей).

Также подсчитываем, что величина налогового вычета с расходов на покупку жилья Ивановым составляет 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей).

Таким образом, в 2015 году Иванов будет получать вычет до конца календарного года, поскольку сумма исчисленных с его зарплаты налогов составит 78 000 рублей (19 500 рублей x 4 месяца), что, очевидно, меньше 260 000 рублей вычета. В феврале 2016 года Иванов вновь продолжил получать вычет у работодателя.

Сумма исчисленных с его зарплаты налогов до конца года составит 214 500 рублей (19 500 x 11 месяцев).

Сумма исчисленного налога за 4 месяца 2015 года и 11 месяцев 2016 года с зарплаты Иванова составляет 292 000 рублей.

Это больше, чем сумма вычета. Поэтому, нам нужно определить, в каком месяце произойдет исчерпание вычета за квартиру Иванова.

Для этого последовательно вычитаем из 292 000 рублей исчисленный ежемесячный НДФЛ с его зарплаты.

292 000 — 19 500 = 273 000. Сумма — больше 260 000, и это значит, что вычет будет исчерпан еще до декабря.

273 000 — 19500 = 253 500. Сумма — меньше 260 000, и это значит, что вычет будет исчерпан конкретно в ноябре. Таким образом, фактически Иванов получает вычет (при сохранении своего оклада):

  1. с февраля по ноябрь 2016 года.
  2. с сентября по декабрь 2015 года;

Примечательно, что получение имущественного вычета у работодателя не исключает возможностей гражданина оформить также вычет в виде возврата подоходного налога из бюджета — но только за месяцы, предшествующие тому, в котором в бухгалтерию были поданы рассмотренные нами выше документы. «Возвратный» вычет — как если бы он подавался в обычном порядке (безотносительно факта оформления «зарплатного» вычета), оформляется по окончании календарного года.

Полезно будет рассмотреть еще один вопрос, который волнует многих налогоплательщиков: как получить налоговый вычет через работодателя, если произошла смена места работы? Вычет у работодателя при смене места работы: нюансы Прежде всего, отметим, что в соответствии с нормами налогового законодательства, российские налогоплательщики имеют право получать рассматриваемый вид налогового вычета не у одного, а у нескольких работодателей.

При этом, на стадии взаимодействия с ФНС при оформлении вычета необходимо сообщить налоговикам — какая часть из суммы вычета будет получаться у одного работодателя, и какая — у второго, третьего и т. д. Специалисты ФНС, приняв от налогоплательщика данную информацию, составляют, таким образом, 2 (или больше — по количеству работодателей) отдельных уведомления, что удостоверяют право гражданина на получение вычета у каждого из его работодателей.

Указанный правовой механизм позволяет налогоплательщику без проблем оформить вычет сначала у одного работодателя, а в случае увольнения — и у другого.

Правда, для того, чтобы воспользоваться рассматриваемой привилегией у другого работодателя, гражданину нужно будет вновь предоставить документы в ФНС и получить от налоговиков уведомление о праве получения вычета. Разумеется, во всех фирмах человек должен работать официально — по трудовому договору, а не по гражданско-правовому. Можно ли оформить вычет за квартиру в виде возможности законной неуплаты НДФЛ?

Да, это вполне обычный правовой механизм, предусмотренный Налоговым Кодексом и другими нормативными актами. Никто не вправе отказать гражданину в желании получать вычет по соответствующей схеме. Можно ли оформить вычет сначала у одного работодателя, а затем у другого?

Безусловно. Более того, при желании можно оформить вычет у нескольких работодателей одновременно — при условии, что сумма вычета будет распределена гражданином между отдельными фирмами, в которых он трудится.

Как долго выплачивается вычет за квартиру, оформленный у работодателя?

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

One thought on “Как оформить налоговый вычет на работе

  1. Уже несколько лет существует Личный кабинет налогоплательщика. Через него можно всё оформить и никуда не ходить.

Comments are closed.

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+