Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Жилищное право - Имеет ли право супруг на имущественный вычет если квартира куплена женой

Имеет ли право супруг на имущественный вычет если квартира куплена женой

Имеет ли право супруг на имущественный вычет если квартира куплена женой

Знаете ли вы, что налог при покупке квартиры можно вернуть сразу обоим супругам?

6 мартаВсё имущество, которое приобретается супругами в браке является общей совместной собственностью, если между супругами не заключен брачный договор. Возвращаемый лимит — 13% от 2 млн рублей, то есть сумма к возврату составит 260 тыс. рублей.Пи покупке недвижимости после 1 января 2014 года со стоимостью больше 4 миллионов рублей, каждый из супругов может получить имущественный налоговый вычет на 2 млн рублей (муж — на 2 млн рублей и жена на 2 млн рублей).

Если купили квартиру за 1 млн рублей, то сможете вернуть 130 тыс.

рублей. В таком случае при покупке в последующем квартиры у вас останется право на возврат ещё 130 тыс.

рублей.Остаток вычета можно переносить на последующие года до тех пор пока не вернёте всю сумму уплаченного НДФЛ (статья 220 Налогового кодекса РФ).Возвратом на сумму 260 тыс.

рублей может воспользоваться каждый из приобретающих квартиру. Если приобретаете квартиру находясь в браке, то право на вычет имеют оба супруга.

В результате супруги вернут в семейный бюджет 520 тыс. рублей.ВЕРНУТЬ НАЛОГ НА КВАРТИРУ ДЕЙСТВИТЕЛЬНО МОЖНО ОДНОВРЕМЕННО ОБОИМ СУПРУГАМ, так как налоговый вычет при покупке квартиры привязан не к объекту недвижимости, а к человеку.Имущественный налоговый вычет может быть распределён между супругами даже тогда, когда право собственности оформлено на одного из супругов.

Об этом указано в письмах Минфина России от 20.04.2015 № 03-04-5/22246, от 18.03.2015 №03-04-05/14480, от 26.03.2014 № 03-04-05/13204. 1) Если платили за квартиру оба супруга, прикладывайте подтверждающие платёжные документы.2) Если расходы производил один из супругов, оформите в произвольной форме заявление о распределении понесённых супругами расходов, с разделом 50 на 50 (в заявлении в налоговый орган указывайте, что половину стоимости квартиры оплатил муж, а вторую половину – жена, либо в иных долях. В нём же сделайте ссылку на пункт 2 статьи 34 Семейного кодекса РФ).К общему имуществу супругов относятся доходы каждого из супругов от трудовой деятельности, предпринимательской деятельности и результатов интеллектуальной деятельности, полученные ими пенсии, пособия, а также иные денежные выплаты, не имеющие специального целевого назначения.

Общим имуществом супругов являются также приобретённые за счёт общих доходов супругов движимые и недвижимые вещи, вклады, доли в капитале, внесённые в кредитные учреждения или в иные коммерческие организации, и любое другое нажитое супругами в период брака имущество независимо от того, на имя кого из супругов оно приобретено либо на имя кого или кем из супругов внесены денежные средства (пункт 2 статьи 34 Семейного кодекса РФ).Квартира, купленная в браке, является совместной собственностью супругов. И неважно, на кого она оформлена и кто оплатил.Второй супруг может в любой момент обратиться в налоговый орган за налоговым вычетом.

  1. налоговый вычет не смогут получить Индивидуальные предприниматели, работающие по упрощённой системе налогообложения (6%), и самозанятые;
  2. если купили квартиру у близкого родственника (супруг/ супруга, родители/ усыновители, дети, в том числе усыновлённые, полнородные и неполнородные братья и сёстры, опекун/ попечитель, подопечный) – пункт 11 части 2 статьи 105.1 Налогового кодекса РФ.
  3. по унаследованной или подаренной квартире;

А вы воспользовались своим правом на налоговый вычет?Рекомендуем также к прочтению статью ЕСЛИ НАШ МАТЕРИАЛ БЫЛ ВАМ ИНТЕРЕСЕН, ОЦЕНИТЕ ЕГО, НАЖАВ ПАЛЕЦ ВВЕРХ!!!НА НАШ КАНАЛ, ЧТОБЫ НЕ ПРОПУСТИТЬ САМОЕ ИНТЕРЕСНОЕ!ПОДЕЛИТЕСЬ ЭТОЙ ИНФОРМАЦИЕЙ С ДРУЗЬЯМИ В СОЦСЕТЯХ!Намы подобрали для вас топ-подборок, которые могут пригодиться каждой семье.

Там же бесплатно можно скачать образцы жалоб и заявлений в суд, прокуратуру и контролирующие органы (список постоянно обновляется)

Кто получит вычет за квартиру, которую купили в гражданском браке

Живу с девушкой в гражданском браке уже пять лет. Недавно купили квартиру, деньги копили вместе, кредит тоже платим вместе.

Но документы оформлены на меня.

Она не заемщик, не поручитель, а только зарегистрирована в этой квартире.Я уже получал имущественный вычет в 2012 году.

Потом продал ту квартиру — и вот купили жилье побольше. Девушка вычет никогда не получала. То есть она могла бы вернуть 260 тысяч рублей.Я считаю, что эта квартира наша общая и гражданская жена имеет право на вычет.

А что об этом думает государство? Этим летом мы хотим пожениться официально.

Как нам получить больше денег?

Ведь мы платим налоги с белой зарплаты.Игорь Н.Игорь, нам нечем вас обрадовать.

Сейчас у вас почти нет шансов получить вычет за эту квартиру. Ваша девушка не сможет вернуть свой НДФЛ, а вы свое право уже использовали.

Екатерина Мирошкина экономистЭтого понятия в семейном кодексе и законах нет.

Так называют незарегистрированные в загсе отношения. Брак без штампа в паспорте, сожительство, неформальный брак или фактический брак — независимо от прочности союза, для государства это не оформленные по закону отношения. Юридически они никого ни к чему не обязывают.Кое-где в интернете пишут, что гражданским браком принято называть официально зарегистрированные отношения.

Это некорректная формулировка, которая не имеет ничего общего с официальной терминологией. Термина «гражданский брак» в юриспруденции не существует: им не оперируют суды, его не используют в законах и не употребляют в официальных разъяснениях ведомств. Но мы привыкли его употреблять, и все понимают, что под ним подразумеваются отношения без регистрации.Было время, когда гражданским браком называли светский официальный брак — без венчания в церкви.

Тогда разделяли брак на церковный, то есть венчаный, и гражданский — без венчания, но с регистрацией.

Но эти времена давно прошли. Если кто-то сейчас называет официальный брак гражданским, он сильно ошибается.Юридические последствия имеет только тот брак, — органе записи актов гражданского состояния. Право на вычет обоим супругам при покупке общей квартиры дает Когда брак зарегистрировали в загсе, государство его признало.

Право на вычет обоим супругам при покупке общей квартиры дает Когда брак зарегистрировали в загсе, государство его признало. Имущество может стать общим, зарплата мужа тоже, а расходы распределяются как угодно между супругами.В этом случае неважно, на кого оформлена квартира и кто за нее платил.

Оба супруга могут заявить вычет в полном размере. Это касается расходов на покупку и процентов по ипотеке.

Ну и что? 06.12.17Если квартира куплена до брака, использовать вычет сможет только собственник. Даже если вы живете вместе пять лет, вместе копили на квартиру, взяли ее в ипотеку на кого-то одного и 15 лет платите кредит из общих денег.

Гражданский брак не устанавливает режима совместной собственности и права на двойной вычет не дает. Юридически вы друг другу никто.Если вы потом все-таки заключите официальный брак, право на вычет все равно будет только у собственника по документам.

Вы свое право уже использовали, поэтому вычет вам больше не дадут.Гражданская жена получить вычет сейчас не может. После регистрации брака — тоже. Передать свой вычет вам она не вправе: по закону так не положено.Есть законный вариант получить вычет вашей супруге.

Но пусть вам его подскажет налоговый консультант в личной беседе. Подсказка — вашей девушке нужно стать собственницей квартиры или части квартиры, за которую она фактически платит.

Решить этот вопрос вам нужно до свадьбы и заранее оценив все последствия. Не забудьте, что когда у покупателя возникают расходы, у продавца появляются налогооблагаемые доходы. Имейте в виду, что у налоговой и Росреестра есть доступ к базам данных загса.

Что делать? 12.04.18Если у вас есть вопрос о налогах, законах или семейном бюджете, пишите: На самые интересные вопросы ответим в журнале.016.04.1815KТэги: , ,

КУРСБесплатный курс о том, как получать деньги там, где другие их теряют. Быстрые уроки без обмана и серых схемЛучшее за неделю12.0875K9012.0848K1610.0823K11914.0822K1410.0822K1312.0817K4512.0815K710.0812K4Шорты11.0812K113.0812K513.0812K113.0810K3710.089K9412.089K11Шорты13.088K3612.087K3813.086K1612.086K1211.086K2410.086K25Екатерина Мирошкина, экономист14.086K11Екатерина Мирошкина, экономист11.086K1113.085K2014.085K1Шорты12.085K17Шорты10.085K2111.085K413.085K711.084K214.084K18Подборки по теме

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю. Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денегПодписаться·

Имущественный вычет при покупке жилья супругами

1 марта 2018Российская Федерация позволяет возвращать имущественные налоговые вычеты при покупке жилья.

Очень важно, что получить компенсацию можно не только приобретая квартиру в одиночку, но и в браке, причем последний случай предоставляет весьма широкие возможности по возврату вычетов.Покупка жилья у супругов происходит по разным схемам.

Одни сразу прописывают, кому какая доля принадлежит в соответствии с понесенными расходами, другие оформляют квартиру или дом в общую собственность, третьи регистрируют право собственности только на одного супруга.

В каждой из этих ситуаций присутствуют свои нюансы при обращении за налоговым вычетом. Разберем самые распространенные из них.Предположим, муж и жена купили квартиру в общую долевую собственность, т.е. каждый из них имеет свою определенную долю.

Если покупка состоялась до 1 января 2014 года, то размер вычета будет пропорционален их долям, если после 1 января 2014 года — в зависимости от расходов, которые понесли супруги. Например, они платили за квартиру раздельно и имеют на руках документы, подтверждающие величину их взносов — вычет посчитают на основе данных сведений. Если все платежные документы содержат имя только одного из супругов, они могут сами определить доли вычета в связи с тем, что все средства мужа и жены по умолчанию признаются общими.Когда супруги покупают жилье в общую совместную собственность, они также могут самостоятельно указать пропорции налогового вычета, по умолчанию это 50/50.Примерна та же ситуация актуальна и для покупки квартиры в ипотеку.

Даже если регулярные платежи вносит один супруг, вычет смогут получить оба в любой пропорции.

Кстати, важно знать, что при ипотеке возвращается как основной вычет, так и вычет по процентам.

Пропорции выплаты основного вычета указываются один раз в соответствующем заявлении в налоговую, соотношение вычета по процентам же можно менять ежегодно, и оно необязательно должно дублировать пропорцию основного вычета.Многие семейные пары спрашивают, при каких обстоятельствах лучше отказаться от соотношения вычета 50/50 в пользу, например, 100/1. Прежде всего, надо помнить, что у каждого работающего официально гражданина есть возможность вернуть максимум 260 тыс.

рублей основного вычета и 390 тыс.

вычета по процентам. В связи с этим иногда лучше выставить большую пропорцию на супруга с большей зарплатой, чтобы быстрее вернуть всю сумму компенсации. То же самое актуально, если жена находится в декрете или просто является домохозяйкой — в таких ситуациях вычет ей не положен, пока она не начнет работать.Жилье в собственность, между тем, может полностью оформить на себя и один из супругов.

Однако вопреки этому вычет все равно положен и мужу, и жене в тех пропорциях, в которых они захотят.Для оформления компенсации супругам необходимо обратиться в налоговую со следующими документами:— заявлением о распределении долей вычета,— свидетельством о браке,— паспортами,— декларациями 3-НДФЛ и справками 2-НДФЛ,— заявлением, содержащим реквизиты для перевода вычета,— документами, подтверждающими право собственности на жилье, хотя бы на одного из супругов,— кредитным договором при покупке квартиры в ипотеку.Для получения имущественного вычета, вы можете обратиться по телефону +7 (495) 741-40-06

Имеет ли жена право на налоговый вычет, если квартира оформлена только на мужа?

Здравствуйте! Имеет ли право жена на налоговый вычет, если квартира куплена в браке, но оформлена только на мужа? Если да, то какие документы необходимо представить в налоговую инспекцию для его оформления в этом случае?

08 Апреля 2017, 20:04, вопрос №1601988 Александр, г.

Ростов-на-Дону

    ,

Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (3) 9,2 Рейтинг Правовед.ru 16526 ответов 6575 отзывов эксперт Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г.

Электросталь Бесплатная оценка вашей ситуации

  1. эксперт
  2. 9,2рейтинг

Здравствуйте! имеет. документы те же что и супругу Вам надо заявление о распределении расходов между супругами МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИПИСЬМОот 18 марта 2015 г.

N 03-04-05/14480Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.Как следует из обращения, супруги приобрели квартиру по договору долевого участия в строительстве.

Акт приема-передачи получен в 2014 году. При этом право собственности на квартиру оформлено на супруга.В соответствии с подпунктом 1 пункта 3 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов, но не более 2 000 000 рублей, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в них.В соответствии с положениями Гражданского и Семейного кодексов Российской Федерации имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью.

При этом не имеет значения, на имя кого из супругов оформлено такое имущество, а также кем из них вносились деньги при его приобретении.Таким образом, в отношении имущества, находящегося в общей совместной собственности, имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 3 статьи 220 Кодекса, вправе получить каждый из супругов исходя из величины расходов каждого супруга, подтвержденных платежными документами, или на основании заявления супругов о распределении их расходов на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 000 000 рублей каждым из супругов.Заместитель директораДепартамента налоговойи таможенно-тарифной политикиР.А.СААКЯН 08 Апреля 2017, 20:09 0 0 40 ответов 13 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г.

Самара Бесплатная оценка вашей ситуации Правила, которые регулируют порядок предоставления налогового вычета при покупке квартиры/дома в браке, различны в зависимости от того, когда было приобретено жилье – до или после 1 января 2014 года (в 2014 году в Налоговый Кодекс РФ были внесены существенные изменения).

Применение имущественного вычета в случае оформления жилья единолично на одного из супруговВсё имущество, приобретаемое супругами в браке, является общей собственностью супругов (п. 1 ст. 256 НК РФ, ст. ст. 33, 34 СК РФ), поэтому вычет может быть распределен даже тогда, когда право собственности оформлено только на одного из супругов (Письма Минфина России от 20.04.2015 № 03-04-05/22246, от 18.03.2015 №03-04-05/14480, от 26.03.2014 № 03-04-05/13204).Соответственно, если квартира/дом оформлены только на одного из супругов, то:— вычет может целиком получить супруг, на которого оформлено жилье.

1 ст. 256 НК РФ, ст. ст. 33, 34 СК РФ), поэтому вычет может быть распределен даже тогда, когда право собственности оформлено только на одного из супругов (Письма Минфина России от 20.04.2015 № 03-04-05/22246, от 18.03.2015 №03-04-05/14480, от 26.03.2014 № 03-04-05/13204).Соответственно, если квартира/дом оформлены только на одного из супругов, то:— вычет может целиком получить супруг, на которого оформлено жилье.

Заявление о распределении вычета в этом случае не требуется.— вычет может быть распределен между супругами по их договоренности с помощью заявления о распределении вычета. Данная ситуация полностью аналогична приобретению жилья в общую совместную собственность (подробнее — Имущественный налоговый вычет при приобретении жилья супругами в общую совместную собственность) с единственным исключением: даже при стоимости жилья более 4 млн.руб. супругам необходимо подать в налоговый орган заявление о распределении вычета.Пример: Супруги Балашов И.И.

и Балашова У.Д. купили в 2015 году квартиру за 2 млн.руб., которая была оформлена полностью на Балашова И.И. Несмотря на то, что квартира и все документы оформлены только на мужа, супруги решили, что налоговый вычет будет получать супруга. Они подали в налоговую инспекцию заявление о распределении вычета (100% — супруге и 0% — супругу) и в результате Балашова У.Д.

получила вычет в полном объеме 2 млн.руб.

(к возврату 260 тыс.руб.).Если стоимость приобретенного жилья составляет 4 млн.руб. и более, и никто из супругов не получал вычет ранее, то всегда имеет смысл распределять вычет по 50%, чтобы каждый мог получить вычет в максимально возможном размере 2 млн.руб.

(к возврату 260 тыс.руб.). Даже если кто-то из супругов не может воспользоваться вычетом на текущий момент, это право останется за ним в будущем.Пример: Находясь в официальном браке супруги Хорошев К.К. и Хорошева Ю.А. купили квартиру за 4 млн.руб., которая была целиком оформлена на Хорошеву Ю.А.

Несмотря на то, что квартира и все документы оформлены только на жену, оба супруга решили получить вычет по данной квартире. Они подали в налоговую инспекцию заявление о распределении вычета (50% — мужу и 50% — жене), и в результате каждый из них получил вычет в полном объеме 2 млн.руб.

(к возврату каждому по 260 тыс.руб.).Пример: В 2015 году Емельянов В.И., находясь в браке, купил квартиру за 5 млн.руб. Несмотря на то, что квартира была оформлена только на Емельянова В.И., супруги решили распределить налоговый вычет.

Учитывая, что Емельянова В.И.

в 2015 году находилась в декретном отпуске (не платила налог на доходы), в 2016 году супруги подали в налоговую инспекцию заявление о распределении вычета (50% — мужу и 50% — жене), а также декларацию для возврата налога Емельянова В.И. (так как он работал и платил налог на доходы). В свою очередь Емельянова В.И.
В свою очередь Емельянова В.И.

сможет воспользоваться своим вычетом, как только у нее появятся налогооблагаемые доходы (например, она выйдет на работу из декретного отпуска).Заметка: Даже в ситуации, когда супруг-собственник уже начал получать вычет (например, супруги не знали о возможности распределения вычета), Вы можете обратиться в налоговый орган и «перераспределить» не полученный вычет (или его часть) на другого супруга. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в нашей статье: Распределение вычета супругами, если один супруг уже начал получать вычет. 08 Апреля 2017, 20:15 0 0 152 ответа 60 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист Бесплатная оценка вашей ситуации Да.

Юрист удаленно: заявления, отзывы, возражения, жалобы (апелляция, кассация, надзор), взыскание займов,снятие с регистрационного учета, ущерб, моральный вред и др. Консультации: банкротство, налоги,гражданское право, Семейное право, Закон об ипотеке, Закон о защите правпотребителей, административная ответственность.

Оказываю услуги юристам(экономия времени, взаимовыгодно), также даю заключения по оказываемымюридическим услугам на предмет их надлежащего исполнения. Абонентскоеобслуживание юридических и физических лиц.

Предварительно пишите на электронныйадрес через сайт Недорого. Первичный анализ по вашей цене, несложное дело вразмере судебных расходов взысканных со стороны по делу.

08 Апреля 2017, 20:16 0 0 Все услуги юристов в Москве Гарантия лучшей цены – мы договариваемся с юристами в каждом городе о лучшей цене. Похожие вопросы 03 Декабря 2018, 03:33, вопрос №2185940 21 Июня 2017, 13:04, вопрос №1674001 06 Августа 2015, 09:48, вопрос №931548 01 Августа 2020, 12:24, вопрос №2456871 09 Октября 2020, 12:17, вопрос №2542249 Смотрите также

Налоговый вычет на квартиру супруга: как получить максимум в 2020 году

Налоговым кодексом РФ предусмотрено право граждан получить имущественный налоговый вычет со средств, потраченных на приобретение квартиры или другого жилья. Право на возврат налога возникает и в том случае, если недвижимость оформлена на другого супруга.

Считается, что все имущество супругов является общим. Поэтому неважно, кто платил и кто зарегистрировал на себя квартиру.

Разберемся в этом подробнее. Если между супругами не заключен брачный договор, то любое приобретенное в браке имущество считается их совместной собственностью, права на которую есть как у мужа, так и у жены. Это правило установлено ст. 256 ГК РФ. Аналогичная норма есть и в статье 34 Семейного кодекса РФ.

При этом не имеет значения, на чье имя официально зарегистрировано имущество или кто заплатил за него деньги. И уплаченные средства, и купленная квартира будут общей совместной собственностью. Иной режим имущества супругов может быть установлен, если заключен брачный договор.

В соответствии с таким соглашением супруги могут разделить имущество — например, установить, что квартира принадлежит одному из них.

Право на налоговый вычет при приобретении жилого помещения (квартиры, комнаты) или дома с участком, а также долей в них предоставлено в соответствии с пп. 3 п. 1 НК РФ. При приобретении жилья в общую собственность возможность вернуть налог имеет каждый из супругов, если он ранее не использовал это право на приобретение другого жилья.

До 1 января 2014 года применялось правило, по которому супруги должны были распределять между собой вычет в размере 2 миллионов рублей. После внесения изменений в Налоговый кодекс это ограничение больше не применяется.

Каждый из супругов может претендовать на максимальный вычет, если позволяет доход и стоимость квартиры. Однако, если кто-либо обращается за возвратом налога в отношении купленной до 2014 года квартиры, необходимо применять старые правила. Пояснения о возможности получения вычета обоими супругами или одним из них ежегодно издает Минфин России.

Приведем несколько примеров:

  1. Письмо Минфина России от 4 мая 2018 года № 03-04-05/30295: каждый из супругов имеет право на получение налоговых вычетов на основании пп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ, исходя из величины расходов каждого лица или на основании заявления супругов о распределении их расходов.
  2. Письмо Минфина России от 23 марта 2020 года № 03-04-05/22558: если супруги не использовали свое право ранее, то при приобретении квартиры в общую собственность и за счет общих доходов они вправе получить вычет.
  3. Письмо Минфина России от 5 февраля 2020 года № 03-04-05/6391: каждый из супругов имеет право на получение имущественных налоговых вычетов.

Возможна ситуация, когда оплата проводилась одним из супругов, который затем оформил на себя право собственности, а за вычетом обращается другой супруг. В этом случае вычет также должен быть предоставлен.

Основания те же, что были указаны выше для обращения от имени обоих супругов. Возможность получения вычета по недвижимости, оформленной на другого супруга, подтвердил Минфин в письме от 25 апреля 2014 года № 03-04-05/19540. Ведомство рассмотрело ситуацию, когда супруг ранее использовал свое право на возврат налога, приобретя дом, и планирует приобрести квартиру на свое имя.

Минфин подтвердил, что в такой ситуации супруга будет вправе получить налоговый вычет на эту квартиру на основании письменного заявления супругов. Однако эта возможность имеется только у тех, кто состоит в официально зарегистрированном браке.

Совместное проживание (так называемый «гражданский брак») права претендовать на вычет по квартире супруга не дает. На это указал Минфин России в Письме от 14 марта 2012 № 03-04-05/7-301.

Возможность получить вычет на квартиру супруга сохраняется и в случае, если недвижимость приобретена в ипотеку. Например, если муж оформил на себя ипотеку и вносил платежи по кредитному договору, жена может получить налоговый вычет как с основной стоимости квартиры, так и с уплаченных процентов. Общим для супругов считается не только приобретенное имущество, но и долги.

Поэтому оформленная в браке ипотека, и платежи по ней юридически считаются сделанными совместно. И, наконец, если каждый из супругов оплатил часть квартиры и оформил на себя долю в ней, на вычет можно подать и в части понесенных расходов. В этом случае никаких заявлений о распределении писать не требуется, и о нахождении в браке можно не заявлять.

Все имущество, приобретенное до вступления в брак, остается личной собственностью того супруга, которому оно принадлежит.

Поэтому только этот супруг может получить налоговый вычет по ней. Момент приобретения квартиры определяется по договору купли-продажи (если квартира приобретена на вторичном рынке) или акту приема-передачи к договору долевого участия в отношении новостройки. Имеет значение также время оплаты денежных средств.

Если деньги оплачены и акт подписан до свадьбы, второму супругу в вычете откажут (Письмо ФНС от 23 апреля 2015 г.

№ Размер налогового вычета определяется на основе расходов, понесенных на строительство или приобретение недвижимости.

Максимальный размер, доступный каждому супругу, составляет 2 миллиона рублей, то есть сумма налога к возврату составит 260 000 рублей. Если право на вычет есть у обоих супругов, общая сумма на семью составит не более 4 миллионов рублей и 520 000 рублей соответственно.

В расходы на приобретение жилья можно включить также подтвержденные расходы на ремонт (материалы и отделку). Налоговый вычет можно заявить полностью или частично, а остаток перенести на следующий год или следующую квартиру. Но нельзя перераспределить его так, чтобы один из супругов получил назад налог с 4 миллионов, а второй — ничего.

Максимальный размер вычета каждому из супругов в любом случае ограничен 2 миллионами рублей (т.е. вернут 260 000 рублей) в соответствии с п.

3 ст. 220 НК РФ. Возможность его увеличения в НК РФ не предусмотрена.

Отдельно предоставляется налоговый вычет с процентов, уплаченных за пользование ипотечным кредитом, потраченным на приобретение недвижимости. Общая сумма уплаченных процентов, попадающих под вычет, не может превышать 3 млн. рублей. Случай 1. Квартира стоит 4 000 000 рублей. Муж получает доход в размере 2 миллионов рублей в год, с которого полностью уплачен НДФЛ.

Муж получает доход в размере 2 миллионов рублей в год, с которого полностью уплачен НДФЛ. Заработок жены составляет 1 миллион рублей в год. В такой ситуации муж может заявить налоговый вычет на максимальную сумму — 2 миллиона рублей, и сразу получить его.

Жена может получить вычет в размере 1 миллион рублей в первый год, и обратиться за остатком на следующий год. Случай 2. Квартира стоит 2 миллиона рублей, доходы супругов те же. Муж может заявить налоговый вычет на максимальную сумму 2 миллиона рублей.

Жена же может воспользоваться своим правом позднее, когда супруги будут покупать следующее жилье. Или же, каждый из супругов может заявить по 1 миллиону вычета. Остаток в размере 1 миллиона рублей каждый из них сможет использовать при покупке следующей квартиры.

Оформление налогового вычета супругами проводится по общим правилам. Необходимо собрать подтверждающие расходы документы, заполнить декларацию 3-НДФЛ и обратиться в налоговый орган (лично или через онлайн-кабинет).

Как правило, вычет получают путем перечисления средств на банковский счет.

Но можно получить его и у работодателя, предоставив письмо из налоговой инспекции, позволяющее не удерживать НДФЛ. Особенностью обращения за вычетом супругов является необходимость подтвердить заключенный брак.

Для этого к стандартному пакету документов на получение имущественного налогового вычета необходимо приложить копию свидетельства о браке. Если квартира приобретена в совместную собственность супругов и они желают получить вычет не на того (или не только на того), кто указан собственником, необходимым документом является также заявление о распределении их расходов. О нем упомянул Минфин РФ в письме от 4 мая 2018 года № 03-04-05/30295.

В этом документе супруги указывают, в каких пропорциях они просят разделить потраченные на квартиру средства (и, соответственно, предоставить налоговый вычет). В ИФНС № 000 г. Москвы От: (1) Иванова Максима Петровича ИНН ХХХХ, проживающего по адресу: ХХХХ, контактный телефон: ХХХ (2) Ивановой Анны Федоровны ИНН ХХХХ, проживающего по адресу: ХХХХ, контактный телефон: ХХХ Заявление о распределении расходов В целях получения имущественного налогового вычета на основании пп.

3 п. 1 ст. 220 НК РФ в связи с приобретением в общую совместную собственность квартиры по адресу: г. Москва, ул. Строителей, дом 1 кв. 999, настоящим заявляем о распределении расходов на приобретение указанной квартиры за счет совместно нажитых средств следующим образом: Иванов Максим Петрович — в размере 50%, 2000000 руб.

(два миллиона рублей 00 копеек); Иванова Анна Федоровна — в размере 50%, 2000000 руб. (два миллиона рублей 00 копеек).

Дата, подписи заявителей. Неработающий супруг не имеет налогооблагаемого дохода и поэтому не может получить на себя налоговый вычет. В такой ситуации можно оформить его на второго работающего супруга, если он еще не использовал свое право на вычет. Даже если заявление в налоговый орган уже было подано, у супругов может возникнуть желание изменить ранее поданное заявление.

Даже если заявление в налоговый орган уже было подано, у супругов может возникнуть желание изменить ранее поданное заявление. Верховный Суд РФ в определении № 5-КГ17-53 указал, что перераспределить вычет снова можно по решению супругов.

Налоговые органы могут возражать против такого перераспределения, но судебная практика на данный момент на стороне налогоплательщиков. Налоговый кодекс предоставляет возможность родителям получить налоговый вычет при приобретении квартиры за своих несовершеннолетних детей.

Подробнее об этом читайте здесь. При обращении за налоговым вычетом супругам нужно внимательно подсчитать все возможные доходы и траты, особенно если стоимость квартиры или доходы позволяют реализовать разные варианты.

В зависимости от ситуации может быть выгоднее взять вычет одному из супругов, а второму сохранить свое право на будущее. Или наоборот, одновременное обращение в налоговый орган позволит получить дополнительные деньги на обустройство новой квартиры.

Проконсультируйтесь с юристом и узнайте, как правильно действовать именно в Вашей ситуации: Поделиться с друзьями: Твитнуть Поделиться Поделиться Отправить Класснуть

Купленная квартира оформлена на меня. Может ли супруг получить налоговый вычет?

ирина з. · 6 февраля25,7 KИнтересно · 456Специалист по налогам, пенсиям и законодательству · ПодписатьсяЛюбое имущество, приобретенное супругами в официальном браке, является их совместной собственностью (ст.34 Семейного кодекса РФ, ст.256 Гражданского кодекса РФ).

Исходя из этого, вычет между супругами может быть распределен так, как они договорятся, независимо от того, на кого из них было оформлено право собственности.Следовательно, если право собственности было оформлено только на мужа или только на жену, то:

  • Всю сумму вычета может получить супруг, в чьем ведении находится жилая недвижимость.
  • Вычет между супругами может быть распределен в соответствие с их договоренностью. Для этого они должны написать заявление в налоговую инспекциюн.

Например: супруги приобрели квартиру за 2,0 млн.

руб., на которую право собственности было оформлено на жену.

Для того, чтобы всю сумму вычета получил муж, супруги написали заявление в налоговую инспекцию, где указали, что имущественный вычет необходимо распределить следующим образом: мужу − 100%, жене − 0%. На этом основании супругу был предоставлен налоговый вычет 2,0 млн.руб.

Подоходный налог к возврату составил 13%, или 260,0 тыс.

руб.На заметку! Если квартира будет куплена за 4,0 млн.

руб. или дороже, вычет между мужем и женой распределить лучше поровну. Тогда каждый получит по 260,0 тыс.

руб. суммы возврата НДФЛ.20 · Хороший ответ2 · 21,3 KЗдравствуйте, а если я уже получала вычет за предыдущую покупку квартиры 150 тр, на какой вычет можно расчитывать. Читать дальшеОтветить101Показать ещё 3 комментарияКомментировать ответ.Ещё 1 ответ · 571ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ПодписатьсяОтвечаетДобрый день!

Если квартира куплена в браке, супруг ранее вычеты не заявлял, тогда Вы имеете право заполнить Заявление о распределении вычета и в нем указать, кто и в каком размере будет получать вычет.

Можно также указать, что со всей стоимости (до 2 млн рублей) вычет будет получать супруг. Бланк заявления: https://ndflservice.ru/blog/nalogovyie-v.

Читать далее8 · Хороший ответ · 9,6 KКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 1,1 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ У вас ДДУ?

При ДДУ — после акта приёма-передачи.Можно сразу, в налоговой инспекции, по итогам года и если достаточный налог заплатили.

Можно с каждой зарплаты, » в виде неудержания.

обычных 13%» (но сначала всё равно оформляется в налоговой). Выбор — ваш.3). База 2 млн руб.

— максимум. Если покупка дороже, то 260 тысяч в любом случае, но в любом случае — не больше. Если дешевле — можно добирать на следующик покупках, временнЫх ограничений нет.4 · Хороший ответ · 5,7 K · 1,1 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ Да, можете.

Вы вправе выбрать наиболее выгодный для семьи вариант — по вашим конкретным обстоятельствам.

Но вычет в принципе можно получать только с суммы затраченных собственных средств. То есть от цены договора купли-продажи будет отминусована сумма материнского (семейного) капитала. См. п. 5 ст. 220 Налогового кодекса РФ.4 · Хороший ответ · 6,6 K · 223Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый деньЕссли квартира стоит 4 и более млн., и если квартира приобретена в официальном браке, каждый из супругов может заявить максимальную сумму на человека 2млн (к получению 260000 тыс.).Если квартира стоит 2 и более мнл., то вы стоимость квартры можете разделить пополам и заявить, каждый получить вычет в пределах заявленной суммы.

Либо на кого то заявляютсь 2 млн.

(260 к получению), а на вторго супруга остаток. (получение вычета согластно сумме остатка).1 · Хороший ответ1 · 2,2 K · 288Предоставляю бесплатную консультацию в сделках с недвижимым имуществом.

8 985.Добрый день! Налоговый вычет при покупке жилья могут получить налогоплательщики, доходы которых облагаются налогом (НДФЛ) по ставке 13%. Вычет могут получить: собственник жилья; супруг (a) собственника (пpи условии покупки квартиры в браке); родитель несовершеннолетнего ( с января 2014 года) — собственника жилья (усыновитель, приемные родители, опекуны, попечители — п. 6 ст. 220 НК РФ). При этом у ребенка сохраняется право на получение налогового вычета в будущем, при приобретении собственной квартиры.

Пенсионеры, имеющие источником дохода только пенсию ( а согласно п.

2 ст.217 НК РФ – налог с пенсии не удерживается), не могут получить имущественный вычет при покупке жилого имущества.2 · Хороший ответ · 5,3 K · 913https://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915. Ситуация такая. Купили квартиру в ипотеку. Налоговый вычет получал 2 раза.

Затем стоял на бирже труда, не работал 1 год. И сейчас скорее всего официально работать не буду.

2 ндфл взять не откуда. Вот и хочу чтобы теперь налоговый вычет сделали с налогов моей жены, она работает официально.

Оттого и вопрос, можно ли так сделать?

При первой подаче декларации нужно было приложить соглашение о распределении вычета между супругами. Требуется уточнение: как оформлена квартира, если оформлена только на вас и при первой подаче вы не оформляли соглашение о распределении расходов, то жена может получить возврат только с процентов по ипотеке, в возврате на покупку могут отказать.Если квартира офрмлена на двоих то по умолчанию расходы на покупку делятся пополам.

6 · Хороший ответ1 · 4,6 K

Возврат при общей совместной собственности

Общая совместная собственность или просто «совместная собственность» – это совместное владение супругами приобретенным в браке имуществом (например, квартирой). При этом размеры долей, принадлежащих каждому из собственников, не выделены.

Супруги владеют и пользуются данным имуществом сообща. Однако лишь то, что квартира куплена законными супругами, еще не означает, что собственность является общей совместной. Тот факт, что Вы состоите в браке, не лишает Вас права определить точный размер доли, приходящийся на каждого из вас, и зарегистрировать квартиру в общую долевую собственность.

Эти два вида оформления права собственности в целях получения имущественного вычета кардинально различаются.

Чтобы не совершить ошибку при оформлении документов на возврат налога необходимо точно определить в какую собственность оформлена квартира (или иная жилая недвижимость) – совместную или долевую. На общую совместную собственность всегда выдается только одно свидетельство о праве собственности.

При этом квартира может быть оформлена как на обоих супругов, так и только на одного из них. Если свидетельства два и более, то собственность у Вас общая долевая, и правила, о которых мы расскажем в этой статье, на Вас не распространяются. Кроме того, вид права можно посмотреть в Вашем свидетельстве о регистрации права собственности.

Если свидетельства еще нет, как правило, вид права описан в договоре (договоре купли-продажи, договоре инвестирования в строящееся жилье или другом договоре).

Получая вычет, Вы возвращаете налогов на 13% от суммы вычета. Максимальный размер вычета по приобретению жилья составляет 2 млн рублей на человека.

Дополнительно, сверх этого лимита, можно получить вычет по процентам по ипотеке. По ипотечным процентам с 2014 года вычет ограничен 3 млн рублей, ранее сумма вычета по процентам не лимитировалась.

Если расходы на жилье, приобретенное в общую совместную собственность, были более 4 млн рублей (или ровно 4 млн рублей), вычет распределять не нужно. Каждый из супругов может получить вычет в размере 2 млн рублей. 2 млн рублей — это лимит, установленный законом.

Если же расходы меньше 4 млн рублей, вычет распределяется в любой пропорции по желанию супругов.

Это может быть, например, 50/50 или 30/70.

Вычет в отношении жилья, приобретенного в общую совместную собственность, не зависит от того, на кого оформлена квартира или кто конкретно вносил деньги для ее оплаты.

Пример. Супруги Александр и Мария в 2014 году приобрели квартиру в общую совместную собственность за 1 800 000 рублей и распределили вычет 50/50. Каждый из них сможет вернуть налог с 900 000 рублей, а при покупке другой квартиры за каждым сохраняется право вернуть деньги еще с 1 100 000 рублей (2 000 000 – 900 000). Таков порядок получения вычета с учетом изменений, вступивших в силу с 1 января 2014 года.

До этой даты имущественный вычет по покупке жилья предоставлялся только один раз в жизни. Если бы по условиям примера супруги приобрели квартиру не в 2014, а в 2013 году, то, воспользовавшись вычетом в 900 000 рублей, права на возврат по другой квартире они бы больше не имели (несмотря на то, что сумма вычета составила менее 2 млн рублей). Вычет можно распределить даже в пропорции 100/0.

При таком разделении супруг с нулевой долей своего законного права на вычет не теряет и сможет вернуть налог в последующем по другому объекту недвижимости в полном объеме. Пример. Ярослав и Дарья вместе купили квартиру за 2 000 000 рублей. Дарья находится в отпуске по уходу за ребенком и временно не работает.

Супруги решили оформить вычет полностью на Ярослава и распределили его в пропорции 100/0 (100% — мужу, 0% — жене). Государство вернуло в бюджет семьи 260 000 рублей (2 000 000 * 13%).

Через какое-то время они купили еще одну квартиру за 2 000 000 рублей. Могут ли они снова распределить вычет, но теперь 100% оформить на Дарью? Да, могут. И кошелек семьи пополнился еще на 260 000 рублей.

Распределение вычета не влечет возникновения обязанности обоих супругов представить документы в налоговую инспекцию.

В случае если один из супругов правом на вычет воспользуется, а второй — по каким-то причинам не сделает этого, то последний сохраняет свое право вернуть налог в будущем при последующих покупках жилья.

Пример. Петр и Светлана, находясь в браке, решили приобрести жилой дом за 2 100 000 рублей.

При покупке дом зарегистрировали на Светлану. Петр не указан ни в договоре купли-продажи, ни в свидетельстве о праве собственности.

В силу закона дом является общей совместной собственностью супругов, независимо от того, на кого оформлено право собственности. Вычет супруги решили распределить следующим образом: Светлане – 0%, Петру – 100%.

Таким образом, Петр получит вычет в размере 2 000 000 рублей (максимальная сумма), а Светлана свое право сохранит и в дальнейшем вернет деньги с покупки другого жилого имущества.

Чтобы проинформировать налоговую инспекцию о своем решении необходимо оформить его документально. Для этого супругам нужно оформить и подписать Соглашение о распределении вычета. Данный документ сдается вместе с декларацией 3-НДФЛ (или заявлением на уведомление, если Вы собираетесь получать возврат через своего работодателя).

Важно помнить, что по каждому объекту недвижимости соотношение определяется только один раз.

Изменить пропорцию или передать остаток вычета супругу в дальнейшем уже не удастся. Как получить максимальный вычет быстро и просто?Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией.

С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта.

А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн. Если на момент приобретения квартиры брачным договором или иным соглашением между супругами закреплены их доли в совместно приобретенном имуществе, то вычет распределяется в таком же соотношении.

В целях получения возврата налога изменить данную пропорцию путем подписания Соглашения о распределения вычета нельзя. Если право на возврат налога возникло с 1 января 2014 года, то вычет по процентам распределяется в той же пропорции, как и вычет по квартире, на которую была получена эта ипотека.

Это связано с тем, что до 2014 года вычет по процентам был частью вычета по приобретению жилья. С 2014 года вычет по ипотечным процентам закреплен в Налоговом Кодексе в качестве отдельного основания для возврата налога.

В связи с этим соотношение, выбранное для распределения вычета по квартире, никак не влияет на то, в каком процентном соотношении супруги решат разделить между собой возврат по выплаченным процентам.

Если жилье приобретено после 1 января 2014 года, соотношение вычета с ипотечных процентов определяется супругами самостоятельно путем заключения отдельного Соглашения о распределении вычета.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

7 thoughts on “Имеет ли право супруг на имущественный вычет если квартира куплена женой

  1. за вас получить не может. опять же зависит от того как составлен договор купли продажи, если укаждого своя доля и это прописано, то вычит можно получить обоим супругам. вот как мы делали у нас часть квартиры выкуплена с мат капиталом. поделена на всех членов семьи поровну в РАВНЫХ долях. цена части кв 4.5 млн
    вычет получаем и я и супруга.

  2. Будет иметь значение как оформлена кв которая куплена без маткапитала .Что вы имели в виду: оформлена в единоличную собственность : вы просто титульный собственник или у вас брачный договор предусматривающий что эта квартира только ваша?

  3. В этом случае супруги могут распределить расходы самостоятельно (в любых пропорциях) на основании Заявления супругов о распределении фактических расходов (Письмо ФНС России от 30.03.2016 № БС-3-11/1367@, Минфина России от 29.06.2015 № 03-04-05/37360, от 01.06.2015 № 03-04-05/31428, от 10.03.2015 № 03-04-05/12335), Так как имущество приобретенное в браке является совместной собственностью.

  4. Вы уже задавали этот вопрос и хотите получить положительный ответ, НО от хотелось закон не изменится

  5. Может.
    Не совсем понятно, кто является собственником той квартиры, которая приобретена с использованием маткапитала (кто эти «двое» — Вы и ребенок?) — так что тут не скажешь точно.
    А вот та, собственницей которой являетесь непосредственно Вы, — вполне возможно. При условиях:
    — квартира куплена, когда Вы уже были в официальном браке,
    — муж ранее имущественных вычетов не получал,
    — муж является плательщиком налога на доходы физических лиц.

Comments are closed.

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+